保险的调研报告（通用28篇）
社会养老保险基金的安全与完整，直接关系到广大参保人员的切身利益和社会的稳定。如何管好用好社会养老保险基金，是全国上下十分关注和十分突出的课题。然而，社会养老保险基金的监管，不是一个简单的管理性工作，而是一个系统的管理工程，需要政府各级部门各司其职，齐抓共管；需要全社会全方位地进行监督，才能奏效。为此，本人就如何强化社会养老保险基金监管问题进行了调研。
一、强化审计部门的监管
审计法规定：审计机关具有对政府部门管理和其他单位受政府委托管理的社会养老保险基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督的职责。因此，审计部门对社会养老保险基金的监督，应该是一个全方位、全过程的监督。从近年各级审计机关审计工作情况来看，社会养老保险基金审计已成为审计监督的一项重点内容，并且取得了一定的成绩。但是也存在一些不足：一是社会养老保险基金审计没有建立每年定审制度，各级审计机关对社会养老保险基金审计没有正常化、制度化；二是社会养老保险基金审计的深度、广度和力度不够，对社会养老保险基金征收、使用和管理中的问题查处还不能完全到位；三是社会养老保险基金审计结果公示力度不够，审计监督职能作用未能充分发挥等等。对此，审计机关必须转变观念，建章立制，着力强化审计部门对社会养老保险基金的监督。
二、强化财政部门的监管
财政部门是社会养老保险基金的主要监管部门，具有对社会养老保险基金征缴、支付、投资、预算、决算等各个环节的监管职责，对社会养老保险基金的安全与效益，合规与真实，规范与提高将起着决定性的作用。因此，财政部门：一是要切实强化社会养老保险基金预决算管理。严格抓好社会养老保险基金收支预决算的编制、执行和监督工作，及时检查分析社会养老保险基金收支运行中的不足，促进增收节支，堵塞跑冒滴漏。二是要加强社会养老保险基金收支两条线管理。建立健全社会养老保险基金财务管理制度，严格财政专户核算管理；一切收入必须及时足额地缴入国库，一切支出必须纳入财政预算，收归收，支归支，确保专款专用，任何地区、部门、单位和个人均不得挤占挪用。要切实加强和规范财政对基本养老保险补助资金的分配使用管理工作，及时下拨资金，不得截留；及时搞好跟踪监督，充分提高有限基金的使用效益。三是要加大社会保障投资力度。按照建立公共财政的要求，积极调整财政支出结构，加大对社会保障的资金投入。特别是对社保机构的管理经费支出，必须由财政预算单独安排，不得从社会养老保险基金中提取列支。四是要严格管理社保积累基金。除按规定预留必要的支付费用外，对社会养老保险基金投资运作进行严格的监管，在保证基金资产安全性、流动性的前提下，实现基金资产的增值。不得将结余基金用于平衡财政预算。
三、强化主管部门的监管
社会保险机构是社会养老保险基金主管职能部门，社会养老保险基金能否管好用好，直接取决于社保部门管理工作的好坏。因此，社保机构：一是要进一步加强基本养老保险基金征缴与监管。要全面落实《社会保险费征缴暂行条例》的各项规定，切实搞好扩面征缴工作，严格抓好社会保险登记和缴费申报制度，强化社会保险稽核和劳动保障监察执法工作，认真审核缴费单位的缴费基数，不得不核、少核、漏核，努力提高征缴率。凡是参加企业职工基本养老保险的单位和个人，都必须按时足额缴纳基本养老保险费；对拒缴、瞒报少缴基本养老保险费的，要依法处理；对欠缴基本养老保险费的，要采取各种措施，加大追缴力度，确保基本养老保险基金应收尽收。对参保对象要建立缴费记录，建立个人保险帐户，并保证其完整、安全；对参保对象和离退休人员以及其工资基数增减变化情况要及时进行检查和核对，严格新增离退休人员的审批，加强动态核查，严防弄虚作假、虚报冒领。二是要广泛深入地搞好调研工作，不断创新完善社会保障机制。按照落实科学发展观和构建社会主义和谐社会的要求，统筹考虑当前和长远的关系，坚持覆盖广泛、水平适当、结构合理、基金平衡的原则，完善政策，健全机制，加强管理，建立起适合我国国情，实现可持续发展的基本养老保险制度。三是要全面提高社会保险管理服务水平。要高度重视社会保险经办能力建设，加快社会保障信息服务网络建设步伐，建立高效运转的经办管理服务体系，把社会保险的政策落到实处。社会保险经办机构要完善管理制度，制定技术标准，规范业务流程，实现规范化、信息化和专业化管理。同时，要加强人员培训，提高政治和业务素质，不断提高工作效率和服务质量。
四、强化社会各方面的监管
一是要加大广大职工群众的监督力度。缴费单位应当每年向本单位职工公布本单位全年社会保险费缴纳情况，接受职工的监督。二是要加大社会监督力度。社会保险经办机构应当对社会养老保险基金收支和结余情况，定期或不定期向社会公告，接受社会监督，包括人大监督、政协民主监督和新闻舆论监督。三是要加大工商行政管理部门监督力度。对企业进行营业执照年度检查、办理变更或者注销手续时，工商部门应当督促企业依法履行社会保险缴费义务，对未履行义务的，应当将有关情况通知社会保险经办机构。四是加大监察机关的监督力度。对国家有关部门及其工作人员履行社会保险费征缴和社会保险基金监督管理职责依法实施监察。
尊敬的医保局领导:
在市劳动局以及医保局的正确领导与指导下，我店严格遵守和执行医保有关法律规章制度，认真贯彻执行医保政策。根据贵局考核内容要求以及公司规定，于x年x月x日 ——x月x日对本店医保管理工作进行了自我检查，现将自查情况汇报如下：
一、高度重视，加强学习，完善医保管理责任体系。我门店医保制度健全，药品种类齐全；多次组织全体员工学习医保政策，定期对员工进行相关培训，以优质、专业服务于顾客，杜绝违规操作，依法执业。
二、医保刷卡电脑专人专机操作，并要求操作人员学习相关制度及操作流程。为确保医保刷卡电脑系统操作安全，公司对医保刷卡专用电脑进行了锁定监控管理，禁止员工登录互联网站，确保了设施的安全性以及数据及时准确地上传。
三、本店严格遵守和执行GSP的相关管理规定，将药品进行了“四分开”陈列存放。处方药规范经营，并作了相应的处方记录。四、针对自查过程中发现的不足之处，本店在公司领导的督促和监管下，及时进行了纠正和整改。感谢市医保局各位领导莅临本店指导工作！
此致
敬礼！
药店
xx年x月x日
社会保险事关人民群众的切身利益，事关全县经济生活发展大局，事关社会和谐稳定。社会保险征缴管理工作是一项系统工程，涉及的险种多，统筹管理的要求高，对照法律法规的要求、人民群众的期盼、全县经济社会发展的水平，还有许多环节需要不断改进、完善。
一、目前我县社会保险征缴管理基本情况
1.应保人数分析。根据如东县20xx年《统计年鉴》统计数据，全县常住总人口104万人，其中从事第一产业的有14.1万人，第二产业的有30.9万人，第三产业的有17.3万人。从以上数据分析，全县应参加社会保险对象为48.2万人（第二产业+第三产业），考虑到20xx年参加城乡居保缴费人数为24万人，外出务工参保的约16.1万人，未到法定退休年龄的暂停缴费人员4.3万人，实际全县应保未保的约有8.2万人。该数据属保守统计，外来务工人员还未统计在内。这些应保未保的对象主要分布于5-10人小微企业以及餐饮、KTV、浴室、发廊等服务性的行业。
2.近三年养老保险扩面情况分析。20xx-20__年当年扩面人数分别为16477人、24433人、19731人，三年年末总参保人数分别为145651人、155760人、161107人，当年净增人数分别为5562人、10109人、5347人，当年扩面人数从总数上看比较乐观，但最终只有1/3转化为净增人数，其余的被退休、断保等减少人数所抵冲。目前，我县的养老保险赡养比为2.63:1，要维持此赡养比水平，每年的扩面净增人数要达到11000人左右（按每年新增退休人员5000人，退休人员死亡800人计算），而实际上近三年平均每年净增参保7000人左右，与当年新增领取养老金人员的比例约为1.6:1，必将导致养老保险赡养比会逐年降低。
3.近三年养老保险基金征缴情况分析。20xx-20__年当年基金收入分别为88505万元、106571万元、128709万元，较上年分别增长13%、20.41%、20.77%；基金支出分别为111047万元、131497万元、145479万元；省市补贴分别11321万元、19195万元、16803万元，通过基数的调整、征缴手段的强化，基金征收幅度逐年增长，基金缺口有所减少，但剔除省市补贴，基金收支平衡的压力仍然巨大。
二、社会保险征缴管理的矛盾与问题
1.任务指标与扩面空间的矛盾。从20xx年以来，我县连续实施了四轮社会保险扩面（三年为一轮），所下达的任务指标均为刚性指标，各镇区经过不懈努力，基本完成了下达的扩面目标任务。尽管目前还有近9万人的扩面空间，但扩面对象基本分布在小微企业以及服务行业个体工商户，人员流动性大，动态监管难以到位。部分镇区在工作难度增大的情况下，认为局下达的任务指标不尽科学合理，思想上有一定的抵触情绪。
2.经济告别高速增长“新常态”带来的问题。在当前我县经济发展下行的“新常态”下，转变经济发展方式、调整经济结构，推动产业转型升级、化解产能过剩、淘汰落后产能，必然带来规模性的岗位流失，就业总量增速缓慢。近三年全县新增参保用人单位仅有1062家，共计新增参保5264人，新增单位数少、规模小、吸纳就业能力弱，可扩面的用人单位空间萎缩。而在这三年中，有82家用人单位因法定代表人逃逸等原因暂停结算，涉及职工875人，造成企业的欠费、大量工人的下岗或自谋职业，职工下岗后因无力缴费或纠结今后政策变化，断保的现象持续加剧。
3.服务行业从业人员不参加社会保险的问题。全县绝大部分商贸、餐饮、住宿、维修等用人单位，使用的服务人员属于社会保险应保对象，但这部分群体由于流动性大、工作时间不固定，工资一般以现金的方式结算，用人单位无账可查，促其参保缺乏有效的行政监管手段。另外，这部分群体由于就业技能不高，很多是外来务工人员，较为注重眼前利益，主动参保意识不强，自身的合法权益受到侵害时往往也是忍气吞声。
4.先保后即退保的问题。部分用人单位不愿承担社会责任，想方设法不为职工参保或不按职工实得工资申报缴费基数。即使被查处后，也只是一段时间内为职工参保缴费，然后采取减员等方式逃避社保保险责任。也有部分镇区为完成扩面指标，年末突击办理人员参保，然后停保不再续缴。目前在职暂停缴费人员中在单位参保缴费不满三个月的有10260人，其中仅缴纳一个月的有4845人；灵活就业人员中参保缴费不满三个月4502人，其中仅缴纳一个月的有3505人。这类人员一旦在法定退休年龄前死亡，一样可以享受丧葬费和抚恤金。有满足享受遗属补助条件的还可以享受遗属补助，这必然会加重养老基金的负担。
三、对策和建议
1.全力冲刺既定的社会保险覆盖任务指标。20xx年初，在制定第四轮社会保险扩面工作目标时，经过多轮调研，综合了县公安数据库各镇人口数，国税、地税、工商、县总工会提供的企业从业人数，以及已参保缴费的人数，采取统一的测算办法，所下达到各镇区的社会保险扩面任务指标是基本客观的。20xx年，是全县第四轮社会保险扩面的收官之年，要继续坚持以“扩面、提质、增量”为总体工作要求，确保完成社会保险扩面不低于18000人，力争20000人的既定目标，为“十三五”规划开好局。
2.强化社会保险窗口稽核和实地稽核。严格执行社会保险费申报缴纳管理规定，在用人单位办理社会保险申报时，要求申报的缴费明细以及变动情况必须经过职工本人签字确认，对在征缴管理过程中存在少报缴费人数，漏报、瞒报缴费基数的用人单位，一经发现及时移送社会保险稽查大队处置。
3.建立人社地税信息平台。参保单位在地税和人社部门都要申报用工人数和缴费基数，在地税申报时为多支成本，会报高基数，多报人数。但在人社部门申报时为少参保少缴费，会瞒报人数、基数。为此，拟会同地税建立了人社和地税部门的信息平台，即时比对同一单位的申报信息，用人单位在两个部门申报的人数和基数必须一致，虚报、瞒报的情况必将得到有效遏制。
4.分步实施社会保险“五险同征”。一是依托“全民社保登记计划”，摸清应保未保人数，努力做到参保对象全覆盖。二是依托职工基本养老保险征缴管理，分步实现五项保险同步，缴费基数足额的目标。此外，随着职工养老保险扩面空间的持续萎缩，要大力提倡符合参加职工养老保险条件的城乡居保参保人员转入职工养老保险，这既能扩大职工养老保险的覆盖面，也能给广大职工带来实际利益，建议要大力推进这项工作。
5.加强经办服务信息化建设。在继续使用现有社会保险信息系统的基础上，开发网上申报模块，减轻用人单位办事成本，简化办事流程，提高工作效率。但实施这种办法，窗口稽核的作用就会明显减弱，实地稽核的工作量就会更大。针对灵活就业人员相对集中于年底缴费的实际，在第三季度通过媒体、手机短信等，告知其安排合理时间尽早续缴或就近到建设银行网点缴费，避免年底出现拥挤、等待等现象。
6.考核机制进一步科学。目前我局对各镇区和保障所扩面考核主要体现在参保人数和征收基金方面，建议对以上考核要建立正反两方面的考核机制，完成任务是一个方面，属加分的考核；辖区内如有职工举报单位未办理参保经查属实的，或经稽查大队稽查发现有单位职工未办理参保的，根据人数，应建立扣分考核机制。此外对于辖区内的欠费总额占应征社保费总额的比例也要列为考核内容，目前虽然每个季度将欠费情况发送到各镇区，但各镇区党委、政府可能只注重维稳方面的考虑，真正基金清欠方面没有给予高度重视。
作者:宋一新 单位:如东县社会保险管理中心
中国保险需求模型预测
国内外经济学者采用的保险需求预测方法很多，归纳起来有以下三种：一是基于计量模型作出的预测;二是基于相关指标作出的预测;三是专业机构对单个指标作出的预测。出于准确性原因考虑，我们选择了基于计量模型的预测方法。采用这种方法，对保险需求影响因素和模型的选取，可以为我们提供较好的借鉴。第二种方法即基于相关指标作出的预测方法，以及专业机构的个案需求预测方法，在这里只是作为第一个方法的补充或验证。
由于影响人身保险需求和财产保险需求的因素存在着比较大的差异，所以，在预测及其分析时，将两者进行了分别处理。
人身保险需求预测
为了避免目前已有研究成果中未做检验而可能导致的伪回归现象，我们同时采用多元回归和面板模型。多元回归模型的形式是：
模型解释变量的假设有三个：一是假定20xx年GDP增长率为9.405至20xx年的增长率为7.2%;二是假设个人可支配收入的增长率低于GDP增长率的一个百分点;三是假设根据往年数据，人口死亡率每年递减0.01%。这样一来，得出如下人身保险需求预测结果。
财产保险需求预测
由于财产保险各险种的影响因素存在较大差异性，我们对需求整体规模进行预测时，只选取国民收入(GDP)和固定资产投资这些较为重要的影响因素。而且，考虑到它们之间的相互而非单方面作用关系，我们选用了向量误差修正模型。这样一来，就有了三种预测，第一种是只包含固定资产投资的模型预测;第二种是只包含国民收入的模型预测;第三种是既包括固定资产投资，也包括国民收入的模型预测。假定20xx年至20xx年平均通货膨胀率约为2.5%。
根据预测模型，未来5年中国保险业的增长情况是：人身保险的平均增长率是15.6%;财产保险的平均增长率是16.9%;平均增幅为16.2%。
如何看待这个预测结果?有三点需要说明：一是预测结果只能是一个参数，不能是一个定数。二是要警惕“模型拜物教”的影响。三是要权衡模型预测结果的利与弊。
采用模型对保险供求总量进行预测，有两个问题没有办法确定：一是模型预测需要的条件很多是假设条件;二是模型本身也是对现实作出的一种假设。因此，模型预测结果不一定能够代表中国未来5年真实的保险需求。
那么，真实的保险需求究竟是多少?
最近瑞士再有一个研究报告说，人均收入介于20xx至10000美元之间的国家，保费收入的增长会比整个经济增长平均快1至2倍。那么，我们预测的结果只是瑞士再预测的下线，即1倍的预测数。如果是2倍，那么，增长率应该是21%以上。简单的说，如果期间工作做得好，增长率可以达到为16%，甚至可以达到21%以上。
保险供给预测与分析
保险市场的供给能力通常用三个指标来反映：一是保险市场结构和企业数量;二是保险经营资本所承担的风险的密集程度，常用偿付能力指标和部分财务指标进行衡量;三是投入保险经营的资本规模和资产规模。按照这些指标，我们用三种模型，即法定最大自留额方法、肯尼系数方法、偿付能力额度方法，分别对财产保险和人身保险的供给能力进行预测，结果如下：
(一)财产保险能力预测结果：
20xx年财产保险公司的资本为285.3亿元，20xx年为306.4亿元，资本的年均增长率为1.4%。
(二)人身保险供给能力预测：
采用与财产保险供给能力预测相似的方法，预测我国人身保险供给能力，可以得出如下结论：
如果将偿付能力充足率选定在100%，到20xx年底，我国人身保险供给能力缺口约为33亿元。如果将偿付能力充足率选定在120%，偿付能力缺口预测值约为235亿元和540亿元。即到20xx年底，人身保险供给能力缺口大约在235亿元，也就是说，人身保险资本缺口约为235亿元。如果将偿付能力充足率选定在150%，偿付能力缺口预测值约为540亿元。人身保险供给能力缺口大约为540亿元，也就是说，人身保险资本缺口约为540亿元。
三种预测方法的结果同时显示出，保险供给能力存在缺口，且有扩大之势。同时，不管是财产保险还是人身保险，供给能力都不能满足保险需求的需要。靠供给拉动需求，其作用的空间是有限的。所以，可以得到这样的结论：在一定意义上说，中国保险市场存在不同程度的危机问题。保险市场危机形态有两种：一种是需求约束型危机;另一种是供给约束型危机。目前则表现为一种带有供给约束型特征的危机。
回顾我国20年的发展路程，任何一项经济改革的成功，都离不开思想意识的转变。没有市场意识，不可能有市场经济;没有法制意识，也不可能有法制经济。同样，没有风险意识，就不可能有风险经济。社会发展到今天，我们应该在经济学辞典里加一个“概念”，那就是“风险经济”。在社会学辞典里也增加一个“单词”，那就是“风险意识”。这样一来，在我们国家经济生活中就应该有了3种经济、3种意识：市场经济、法制经济、风险经济;市场意识、法制意识、风险意识。
只有风险意识增强了，与风险意识相联系的保险意识才能树立起来。风险意识、保险意识是中国潜在保险需求向现实保险需求转化的前提条件。推进保险业的发展，首先要提高风险意识。因此，我们向全社会发出一个呼吁，建议在我们的国家生活中，大力倡导风险意识。
保险教科书把保险分成自愿保险与法定保险没有错。但如果把自愿保险与法定保险对立起来就不对了。在计划经济向市场经济转换过程中，有人担心推行法定保险会影响市场经济的发展。我们认为，这样的认识是不对的。法定保险和自愿保险都是市场经济所需要的。
瑞士是世界上保险业最发达的国家之一。它的保险密度是5660美元，排在世界第一位。究其原因，一是树立全民保险意识;二是推行法定保险。在瑞士，不仅养老保险、医疗保险、失业保险属于法定保险，就连火灾保险也被列入法定保险范畴。将法定保险作为每个公民的基本义务，每个具有劳动能力的人，必须购买这些保险。长此以往，就慢慢形成了一种深入人心的、自觉遵守的保险消费习惯。
猪粮安天下。生猪与粮食一样，始终是一个关系农村经济发展和社会安定的根本问题。从开始，中央、国务院根据发展生猪生产和稳定市场供应、保障人民生活水平的需要执行政策性生猪保险，随着生猪保险政策在我市的推进，该项政策已逐渐成为深受农户欢迎的“民心工程”。
一、基本情况
政策性生猪保险包括能繁母猪保险和育肥猪保险，其中能繁母猪保险是全面实施，而育肥猪保险在全国还是试点阶段，该省是首批开展育肥猪保险的省份。我市政策性生猪保险分别由人保财险公司、中华财险公司承保，其中巴州区、南江县由人保财险公司承保，通江县、平昌县由中华财险公司承保。全市畜牧系统主管机构(即市、县、区畜牧食品局)不直接参与保险工作，保险公司在各乡(镇)指定代办人，具体负责保险工作的实施。各县(区)乡(镇)畜牧站如受保险公司委托，则由其指定的代办人组织协助实施。
根据国家、省上要求，我市共承保能繁母猪21.7万头，收取保费259.8万元，补助金额1039.2万元(其中中央补助649.5万元、省上补助233.8万元、市级补助39.0万元、县级补助116.9万元);保险公司理赔1.1万头，赔付976.0万元(包含投保赔付的部分能繁母猪)。育肥猪34.9万头，收取保费188.2万元，补助金额439.2万元(其中中央补助62.7万元、省上补助213.3万元、市级补助31.4万元、县级补助131.8万元);保险公司理赔11.5万头，赔付406.2万元(包含投保赔付的部分育肥猪)。
二、主要问题
(一)认识需进一步提高。政策性生猪保险的执行，是中央、国务院为广大养殖生产者提高抵御风险能力和确保养殖增收的一项惠民措施。其保险的措施办法，是由国家保监会、财政部 、农业部等根据实际情况和生产规律而确定的。而在部分地方，由于对政策性生猪保险认识不足，存在生猪保险操作不规范的现象。对于农户，由于缺乏对保险的深刻理解，认为育肥猪保险是“挑肥捡瘦”、能繁母猪保险是“一发一收”。
(二)保险机制有待完善。育肥猪保险每年只能办理一次，保险期限为4个月，而农户养殖的生猪出栏时间一般都超过了4个月，剩下的8个月时间农户不能办理保险业务，因此，农户对此反映比较强烈。虽然国家在制定该项政策的时候，是根据生猪的生理特点和出栏周期制定的，但保险机制仍有需要完善的地方。
(三)业务职能存在混淆。畜牧部门作为行业主管部门，具体承担业务指导和技术支持工作。保险业务由保险公司指定的各乡镇代办员负责组织实施，畜牧部门并不直接参与保险工作。但由于部分乡镇畜牧站职工作为保险公司代办员，致使保险部门和畜牧部门业务存在混淆，往往给农户形成误导。
三、对策建议
针对我市政策性生猪保险实施过程中存在的问题，建议采取以下措施：
(一)加大政策宣传力度。
一是要广泛宣传。要充分利用广播、电视、墙报、标语，广泛宣传政策性生猪保险工作，真正做到家喻户晓，人人皆知。
二是要示范引导。在政策性生猪保险实施过程中，要注重方法，用典型事例做榜样，使农户看到买保险的好处，然后逐步进行推广。
三是要提高从业人员素质。要进一步加大基层畜牧、保险从业人员的培训力度，挑选思想素质高、工作能力强的同志担任代办员，做好解释、说服工作，主动化解矛盾，把问题解决在萌芽状态。
(二)完善保险运作机制。
一是要充分发挥保险的社会管理功能，积极主动参与建立面向农民的保险保障体系，结合实际，研究制定适合农村经济发展的保险政策，深度参与的社会主义新农村建设。
二是要发挥保险行业风险管理的专业优势，把政策支持和市场机制有机结合，提高保险工作的运作效率。
三是要加强与政府及有关部门的合作，充分调动有关部门的积极性，形成扶持能繁母猪、育肥猪保险等农业保险发展的合力。
(三)规范行业指导行为。畜牧部门要积极配合政策性生猪保险，建立健全防疫体系，严格免疫制度，坚持“政府保质量，部门保密度”的原则，按照统一免疫程序，统一建立免疫档案，统一免疫标记，统一疫苗供应，统一免疫管理，确保免疫密度达到100%。保险部门要进一步规范基层保险行为，健全基层保险机制。
(四)创新养殖信贷模式。政策性生猪保险在一定程度了化解了养殖风险、市场风险及疫病风险，但融资难问题依旧是制约畜牧业发展的问题。
一是要进一步鼓励商业金融机构发放养殖业贷款。在利率浮动幅度、再贷款、贴息、补亏、税收等方面，对支农信贷业务给予一定的政策倾斜，用经济手段调动各类金融机构信贷支农的积极性。
二是积极推广小额信贷。小额信贷的贷款额度要根据农户的家庭经济状况和产业发展规模确定，贷款利息要按实际使用贷款数量和时间计算，以减轻农民贷款负担。农民还款可以少量多次，分段还款，既促进农民的贷款使用和还款，又有利于小额信贷的贷款回收。
三是完善政策保障机制。完善政策措施，为山区现代畜牧业发展保驾护航，解决制约山区现代畜牧业发展的资金、土地、融资、风险等突出问题。
一、甘肃省基本情况
(一)地区概况。甘肃位于西北地区的中心地带，地处青藏、黄土和内蒙古三大高原交汇处，东西蜿蜒1600多公里，呈狭长带状，境内多民族聚居，自古以来就是我国东中部地区联系新疆、青海、宁夏、内蒙古乃至中亚、西亚的桥梁和纽带，在保障国家战略安全、生态安全、促进民族团结繁荣发展和边疆稳固等方面，都具有不可替代的战略地位。
甘肃是一个发展潜力和困难都比较突出、优势和劣势也比较明显的省份。它地域辽阔，自然条件复杂，资源丰富，不仅有适于农、林、牧、渔各业综合发展的土地资源、气候资源，更有储量位居全国前列的多种矿产资源、能源资源和生物资源，加之相对完善的交通基础设施网络和充足的人力资源，为甘肃的可持续发展奠定了重要的基础条件。同时，甘肃又是一个经济小省、财政穷省。其经济总量、人均生产总值、城乡居民收入、城镇化率、全面小康进程均在全国处于末位，xx年度人均收入全国垫底;经济社会发展滞后，城乡二元经济结构特征鲜明;产业结构单一，转型升级缓慢;基础设施薄弱、瓶颈制约严重;生态环境脆弱，地质灾害频发，减灾防灾任务艰巨。受以上种种困难和问题的制约，甘肃贫困面广,贫困人口比重大,贫困度深，扶贫开发难度大。截至xx年，全省共有58个贫困片区县、17个“插花型”贫困县、225个特困片带、6220个贫困村和97万贫困户，共计贫困人口417万。
(二)甘肃扶贫工作开展情况。随着西部大开发战略的深入实施，中央支持四省藏区跨越式发展和长治久安的政策措施力度加大，特别是中央为甘肃量身定制的《国务院办公厅关于进一步支持甘肃经济社会发展的若干意见》、《甘肃省循环经济总体规划》等政策的落地，为甘肃经济社会发展注入了极大的活力，推动甘肃的扶贫开发事业取得了巨大成就。尤其是近年来，甘肃“1236”扶贫攻坚行动和“联村联户、为民富民”行动的深入实施，以及近期“1+17”精准扶贫方案的制定，使扶贫政策向特困片带聚集、扶贫资金向贫困户聚焦、帮扶力量向贫困对象聚合，全省贫困人口的减少速度和收入增长速度都进入了历史最快时期。据统计，全省近3年年均减贫140万人，贫困面从xx年底的33.2%下降到xx年底的19.8%。由于扶贫成绩突出，甘肃省现被国务院扶贫办确定为国际减贫培训考察基地之一，成为全国扶贫工作的样板省份。
二、保险业服务甘肃精准扶贫工作情况
甘肃保险业积极响应省委省政府提出的“1236”扶贫攻坚行动和“联村联户、为民富民”行动的号召，充分发挥保险业在风险保障、社会管理、经济补偿和资金融通等方面的独特优势，在完善社会保障体系、减灾救灾、提高贫困人口风险抵御能力以及为贫困地区提供资金人才支持等方面做出了一些成绩，取得了良好的社会反响。
(一)推进农业保险和大病保险发展，完善贫困地区社会保障体系。在农业保险发展方面，相继开办了玉米、马铃薯、小麦、棉花、青稞、能繁母猪、奶牛、牦牛、藏系羊和森林等10个中央财政补贴险种，中药材、苹果、设施蔬菜等3个省级财政补贴险种。根据产业发展和农户需求，因地制宜开展设施蔬菜、玉米制种、油菜、烤烟、肉牛、肉羊、葡萄、大樱桃等特色保险试点，形成了多层次的农险格局。中央支持西藏和四省藏区发展的牦牛、藏系羊保险承保覆盖面、赔款补偿额位居全国前列。-xx年，甘肃农业保险累计为广大农户提供农业风险保障700亿元，支付赔款10.4亿元，受益农户150多万户次，极大地提高了贫困地区农业、农户抵御自然灾害的能力。在人身保险保障方面，通过主动作为、积极协调，甘肃省城乡居民大病保险已在全省14个市州全面推开。随着工作的深入，根据精准扶贫工作安排，近期，甘肃省政府决定自xx年起，贫困人口大病保险起付金额由5000元降低为3000元。截至xx年6月，全省城乡居民大病保险筹资达到6.68亿元，有2229万城乡居民拥有了大病保障，累计有11.3万群众享受到了大病保险补偿，“因病致贫”、“因病返贫”现象得到了有效缓解，全省城乡居民高额医疗费用负担明显降低。
(二)引导保险产品和服务创新，提高贫困人口的风险抵御能力。创新开展“两保一孤”特困群体意外伤害及重大疾病保险试点工作，针对特困户风险保障缺口，将农村低保户、农村五保户和农村孤儿群体纳入保障范围，采取团体保单方式进行承保。目前，试点工作在秦安县全县铺开，覆盖“两保一孤”人群3.41万人，提供风险保障10.88亿元。推进农村小额人身保险业务，陆续开办31款专属产品。截至xx年底，累计为303.04万低收入农民提供了1591.23亿元的风险保障，支付各类保险赔款9226.38万元，有效缓解了农民因意外致贫返贫问题。积极参与贫困地区危房改造工程，推动9市28个县区开展农房保险，承保农户34.62万户，赔款273.56万元，受益1308户。开展涉农小额贷款保证保险，为农户提供增信服务，推动“政银保”三方合作，支持482名养殖户获得融资9886万元，在一定程度上解决了贫困地区农民创业融资难的问题，拓宽了农民的融资和就业渠道，为农民脱贫致富提供了途径。
(三)整合保险行业资源，为贫困地区提供资金人才支持。积极推动“险资入甘”，三年来，保险资金以债权投资计划等形式参与甘肃省重大建设项目13个，累计投资168亿元，为项目建设的顺利开工和持续进展提供了低成本、稳定、长期的保险资金支撑。开展干部挂职交流，为贫困地区提供金融人才支持，xx年，甘肃省政府经过会商，同中国保监会等中央金融机构建立金融干部挂职机制。截至目前，先后从保监会系统和保险公司两个层面选派了20名年轻干部到甘肃经济发展慢、基础设施差、扶贫任务重的市县开展挂职锻炼，利用行业优势、职业优势和专业优势为地方经济建设找项目、筹资金、出政策，得到了当地政府的一致肯定。常态化开展双联扶贫工作，与联系村贫困户结对子，进行一对一扶持。甘肃保监局以及有关保险公司共帮扶双联村19个，帮扶特困户651户。 3年来，为联系村修建了道路、水渠、水窖和农田围栏等多项公共基础设施，长期资助贫困学生30余人，累计捐赠图书数千册，捐款数百万元，并为联系村村民购买团体意外伤害保险，防范联系村村民因灾或意外事故返贫。
办事处位于科右前旗西南部，总面积239。2平方公里，辖10个村，29个自然屯，47个农业生产合作社。现有4806户，其中农业户4554户，人口15946人，其中农业人口15115人，随着外出务工人员的增加，现实有农业人口1。2万人。全办事处现有耕地面积151699。84亩，其中川地32826亩，占耕地比重的21。64%。气候特征干旱缺雨，年平均气温4摄氏度，最高气温37摄氏度，年平均降雨量420毫米，无霜期127天左右，日照充足，昼夜温差较大。主要农作物有玉米、高粱、马铃薯、葵花、大豆及杂粮杂豆。受所处地理位置、地形特点及气候条件影响，自然灾害尤其是旱灾随时威胁着农业生产，农民抵御自然风险的能力较弱，在十年九旱，年年春旱的情况下，为避免自然灾害后农民和农业生产受到严重损失，大力发展农业保险是比较可行的方式之一，农业保险可以分散风险，转移风险，使农民获得必要的补偿，有助于尽快恢复正常的农业生产。
一、办事处农业保险发展现状
以xx年为例，##办事处农户保险投保面积共计83401。78亩，保额共计170221。7元，其中：旱地玉米投保户2387户，面积59849。56亩，保额119699。12元；水浇地玉米投保户414户，面积7655。83亩，保额26795。4元；葵花投保户968户，面积10339。12亩，保额15715。46元；大豆投保户669户，面积5557。27亩，保额8001。72元。投保作物面积占耕地面积的95。14%。xx年保险公司共分两批对农户进行了理赔，第一批理赔各类农作物亩数为921。1亩，占投保面积的1。1%，赔付金额为69257。6元，占保额的40。67%，第二批赔付金额10万元，两批共赔付金额为169257。6元，占保额的99。43%。同时，保险公司将农户投保的170221。7元保金转到xx年，为农户继续参了保。
二、存在的问题
1、保险公司强行将农户上一年的保费转到下一年，在部分农户中产生不良影响，剥夺了农户自主投保的权力。
2、开展农业保险业务的公司少，目前只有一家保险公司在办事处开展种植业保险，无竞争，势必导致其服务质量上存在问题，与农民的需求存在差距。
3、农业保险的理赔程序不透明，诸如：灾年农业年成是怎样界定的，理赔标准是什么等等，参保农户都不清楚，导致农民反响很大。
4、保险公司理赔时间过长，与农业生产周期不相适应。
5、理赔数额应严格按农业保险理赔标准实施，不能各乡平均分配。这样严重破坏了公平原则，也会使保险部门公众形象大打折扣，影响农业保险业务开展，制约保险业发展。
三、几点建议
1、强化政府引导。农业是高风险的产业，自然灾害往往给农业、农村、农民造成巨大损失，而个体农民自身抗灾能力极其有限，对于农民的损失以往主要靠财政补贴和社会救济这两种办法来解决。由于政府资金有限，往往“救急救不了穷”，无法从根本上解决问题。农业保险则是化解农业风险的一个重要途径。由于农业保险具有高风险、高成本、高价格、低收益的特点，一般商业性保险公司都不愿意经营农业保险，农民由于收入低，大多数人缺乏为其农产品投保的支付能力，要让他们自愿购买农业保险一时很难做到。因此，开展农业政策性保险工作，必须加大政府引导，但也要走出政府包办的怪圈。
2、加大政策扶持与财政补贴力度。农业保险的自身特点决定了它具有较强的外部性，单一依靠市场机制的配置会造成市场的失灵。纯商业化经营的路子也难走通，这就客观要求政府履行其宏观调控和公共管理的职责，对农业保险这个准公共性产品给予财政补贴。除对农户的保费补贴外，还要对农业保险机构的经营费用给予补贴，另外在税收、贷款利率、再保险等方面给予政策扶持，国家政策扶持是农业保险发展的重要保障。
3、实行“三低”原则。“三低”即低保险、低保费、低保障。由于农业因灾受损经常发生，有时损失还较为严重，如果将各种自然灾害损失都纳入保险范围全部给予补偿，收取保费高，农民不愿也无力接受，因此，实行低保额的初始成本保险，这样既帮助农民抵御农业风险，防止农民因灾致贫，因灾返贫，又解决了农民和地方财政经济承受能力问题，将政府灾后补助资金前移为灾前保险费补贴。
4、强化竞争意识。一个地区应形成多家保险公司参与开展农业保险业务的格局，引入竞争机制，给农民参加保险选择机会，才能使保险公司提高服务质量。
5、公开保险程序，增加保险理赔透明度。参加保险后，一旦受灾，农民对农业灾年收成如何界定，怎样界定，保险公司如何理赔，理赔的比例数额多少，标准是什么，理赔的时限长短，农户都不是很清楚，容易打消农民参保的积极性。
6、扩大风险保障范围。农业保险比较复杂，风险控制较难，应根据自然生态条件特点和农业产业结构战略性调整目标开展工作，逐步增加农业保险产品种类，扩大风险保障范围，例如应把马铃薯种植纳入农业保险范畴，实现农村农业保险的可持续发展和政策性农业保险的稳步推进。
目前，失业保险征收情况要远好于失业保险支出。而现阶段失业保险工作存在的问题和主要矛盾却集中在失业保险的支付环节上。为了进一步规范失业保险的发放工作，进一步加强失业保险待遇发放工作的监管力度，20年8月，区就业局成立了失业保险待遇支付专项检查小组，拟定了工作方案对全区领取失业保险人员领取失业金情况进行了专项检查，并在检查的同时进行了相关情况的调研。检查发现，经办机构在对失业人员是否享受失业金、失业金的停止、基金支付监管等仍存在着具体问题，企业在参保、缴纳失业保险金上还是存在着侥幸心理。本文结合年初审计、本次检查和工作实际，现就失业保险基金管理提出一点建议。
一、检查的基本情况
失业保险待遇专项检查小组对全区8月正在领取失业金人员享受待遇在15个月以上人员中确定出的301名检查对象，联合区社保、地税、工商、镇街对这301人进行了全面核查。
（一）参保情况
301人中，有7人是在领取失业金期间以单位形式参加了社会保险中养老保险或者医疗保险（没有参加失业保险），111人以个人身份参加了养老保险或医疗保险，183人没有参加任何社会保险，有人正处于灵活就业中，其中谢家湾街道有4名失业人员分别从事保安、家具销售等工作，但所在企业均没有为其参保。从统计看，类似此类灵活就业人员占检查比例的3.9%左右。
（二）求职情况
就求职愿望而言，约71%的人有求职愿望，并有明确的工作意愿，但由于对工作职位、工作待遇的要求无法达到，现在仍处于失业中；约23%的人有求职要求，但对工作没有强烈愿望，处于可工作和不工作的状态；约6%的人不愿工作，也没有强烈的求职愿望。在检查中，上述人员均表示就业压力比较大，自己的求职愿望和现实有些差距，领取失业待遇也不是他们的初衷，多数人表示自己正努力找工作。
二、存在的问题
（一）企业方面
目前，企业和职工对参加失业保险的意识较前些年有很大改观。从实际办理过程看，企业主要存在以下问题：
1.企业欠费造成失业人员待遇享受难。现行《重庆失业保险条例》规定：单位及其职工自欠缴之月起一年内清缴了所欠失业保险费与滞纳金的，失业人员自清缴次月起可享受失业保险待遇。而实际上，失业人员在解除劳动合同时，企业仍旧欠费。致使部分企业职工失业后，经办机构根本没办法为其办理失业保险金。
2.职工解除劳动合同后企业不愿承担送档等义务。目前，由于一系列原因，企业在与职工解除劳动合同后，不愿意履行失业职工送档义务，致使失业人员超过了申领失业待遇期限；同时有参保单位如雇工不多的民营企业和个体工商户，对失业保险金申领所需资料准备不足，失业人员反复跑路的情况较多，也有造成失业人员无法申领失业待遇情况发生。
3.企业有违规帮助失业人员套取失业金现象。主要表现为失业人员已在企业就业，企业则通过瞒报失业人员社会保险，不予为失业人员参加社会保险以帮助失业人员违规领取失业保险金。
（二）经办机构方面
1.失业保险信息系统建设落后。每月失业保险金的发放由金保系统自动导出，但享受失业保险金的人员是否灵活就业或者其他，系统无法显示，经办机构没有办法监控，一定程度上出现了基金监控缺位的现象。
2.缺乏与税务、工商等其他部门联动。享受失业保险待遇人员是否就业、有否提前退休等情况，缺乏数据对比。现行情况下，无法与税务、工商等部门信息共享，缺少强有力的佐证。如20年国家审计署在审计的过程中，发现部分失业人员在享受失业待遇期间有申报个税的情况，由于没有与税务进行信息共享，则失业经办机构无法掌控此类情况。
3.灵活就业人员停止享受待遇享受难。现行失业保险条例明确规定失业人员在享受失业待遇期间重新就业的必须停发失业保险金。目前，经办机构对重新就业人员的认定只能掌握在重新参保（失业保险）的、或者当月不与签字的情况下停止，对出现的短期灵活就业人员、以个体身份参加养老保险或者医保的失业人员等情况，失业经办机构只能认定为其仍属失业人员。
4.工作力量薄弱。根据对各区县的调查，全市均存在失业保险经办机构人手缺乏的问题，这就直接或间接造成了失业保险的业务经办和基金财务管理上有交叉现象，在基金的监管，特别是待遇支付上还缺乏一个专门监管的部门。
（三）申领失业待遇的失业人员方面
1.认识不足。对失业保险“是促进失业人员尽快就业”的作用和目的不明确，认为只要失业了就该领取失业金，是否再就业跟领取失业金没关系。
2.有故意骗保行为。失业人员在领取失业金过程中，有专门为领取失业金而领取失业金的情况。在了解政策的前提下，诸如本身为自愿离职，但有要求企业为其出具解除劳动合同的情况。
三、建议和对策
（一）用新理念完善失业保险制度
要改变过去“失业保险就是管职工失业以后的事情”的旧观念，树立失业保险“预防失业、保就业、促就业”的新理念，把失业保险制度建设重心放在防失业、促就业上，一方面维护企业既得利益，同时要保障失业人员在履行缴费义务后的权益，通过制度的完善，切实减少失业基金的风险点。
（二）加强对失业保险工作的认识
在目前的五项社会保险中，失业保险这一险种往往被忽视甚至忽略。从历年稽核和今年审计署的审计情况看，企业在对五个险种的保险费参保上，有明显的区别。目前，失业保险的参保情况仅仅好于生育保险，与工伤保险基本持平。但市场经济条件下，失业不但客观存在，而且是在未能就业的群体中解决起来最难的问题，这部分人不是年龄偏大，就是没有一技之长。所以从民生角度考虑，失业保险应引起社会的高度重视，不但要把它放在五大社会保险中头等的重要位置，而且要放在就业工作的头等位置，就目前其他就业群体看，他们都是有依靠的，而未就业群体失业人员恰是更应引起关注的。
（三）加大失业保险政策的宣传力度
《失业保险条例》颁布实施多年，但社会对失业保险的认识和人们对失业保险的熟知远远落后于其他险种。主要原因表现为企事业单位等对失业保险的认同和认可度缺乏，认为只要给职工发了工资、参加了相应险种就行。目前，很多企业在失业保险认识上不明确，不知道对失业保险企业和职工有什么样的权力和义务。如20年来，九龙坡区失业保险经办机构共出动人力200余人次，印制发放资料10000余份，积极配合区里做社保法和失业保险政策的宣传，但社会认知效果仍不理想。建议在现有的基础上，市、区人力社保局在失业保险政策宣传上给予一定的政策和人力物力支持，制定专门的失业保险宣传册和明确专门的宣传渠道。
（四）加大失业保险稽核监督和执法力度
人力社保部门应整合内部力量，加大对企业的稽核力度，对出现少报漏报现象应加大处理力度，对直接责任人和经办人员应严厉的批评教育，必要时可加大处罚力度。目前，失业经办机构人员少对企业是否严格执行参保、有否少报漏报，以及追回失业人员多领冒领失业金情况都存在工作工作不力。对此，需要执法部门特别是劳动监察部门的支持，方可保证失业金的正常征缴和基金的运转，保障失业职工权益，切实促进失业保险工作的有效开展。
（五）进一步扩大基金支出范围
一是在基金缴纳费率上进行浮动，对缴纳社会保险情况良好的企业，次年缴纳可以实行一定比例的降低，从而减小企业的负担，加速企业的基金的良性循环；二是扩大基金的支出范围，加强企业补贴。诸如对培训的奖励、稳岗的补贴等，形成长效机制；对主动吸收接纳正在领取失业金人员的企业给予一次性奖励；三是加强对领取失业金人员就业补贴。对领取失业金人员在领取失业金期间积极就业或主动创业的，由失业基金支付适当奖励，切实达到促进失业人员积极再就业的目的。四是实行奖励机制，对缴纳社会保险积极，稳定岗位效果突出的企业，实行一定的奖励，对企业为社会做出的贡献进行肯定，有利于提高企业参保的积极性。
（六）成立专门的失业保险基金管理部门
目前，全市多数区县失业保险基金管理基本都是由就业局失业保险科承担，这使得失业保险业务和财务在经办过程中有一定的混淆现象。主要是失业保险在就业范围内为单险种，以此形成了失业保险基金的监管责任仅仅根据内控制度的要求，设立了兼职内审部门，这实际上将基金的日常管理和运行监督任务落在了科长和分管领导身上。设专门的失业保险基金监管部门，实现失业保险业务和基金财务的真正分离，确保失业保险基金的安全。
工伤保险是社会保障体系的重要组成部分。自《工伤保险条例》实施以来，我县工伤保险规模不断扩大，参保人数不断增加，待遇水平逐年提高，免除了职工的后顾之忧，促进了企业的安全生产，为我县企业和职工打好了“保护伞”，起到了社会稳定器的作用。
一、我县工伤保险工作发展现状
（一）统筹扩面，参保范围不断扩大
随着国省不断完善工伤保险制度，我县工伤保险保障范围不断扩大。截至目前，我县按单位参加工伤保险861家，参保人数达18684人；
按建筑项目参加工伤保险145个，参保人数达19781人。参保对象覆盖事业单位、企业、有雇工的个体工商户、社会团体、民办非企业单位、基金会、律师事务所、会计师事务所等组织，另外重点推进房屋建筑和市政基础设施工程、机电工程、水利工程、其他道路工程、其他市政设施工程以建设项目为单位参加工伤保险。
目前我县企业按行业风险分为8类，按照市要求执行五折费率，分别为0.15%、0.2%、0.35%、0.45%、0.55%、0.65%、0.8%、0.95%。仅20__年全县征缴工伤保险费636.43万元；
20xx年2月至12月为应对新冠肺炎疫情缓解企业生产经营困难，减免了中小微企业养老、失业、工伤保险单位缴费部分，切实减轻了企业社保缴费压力。
（二）规范管理，工伤认定效率不断提高
工伤认定和劳动能力鉴定是工伤职工享受待遇的前提和保障，《省工伤保险条例》自20xx年9月1日起施行，工伤认定权限下放至我县，我局开始承担本县工伤认定工作。目前，我省工伤保险基金已实现省级统筹，全省统一工伤认定和劳动能力鉴定办法、业务规程及文书格式等。我局严格按照国务院《工伤保险条例》及《省工伤保险条例》等政策文件中关于工伤认定材料要求及程序受理、办理工伤认定案件，要求用人单位严格执行工伤事故备案报告制，对于事实清楚、权力义务明确的工伤认定申请，依法快速作出决定，依法维护用人单位和受伤害职工的合法权益；
对于复杂疑难案件，依法严格履行调查核实程序，坚决杜绝违规骗保行为。20xx年9月至今，我局共开展工伤认定工作36人次（予以认定35人次，不予认定1人次），在实际操作中不断提升工伤认定质效，切实保障了工伤职工的合法权益。
（三）改善民生，保障水平不断提高
职工因工作遭受事故伤害或者患职业病进行治疗，享受工伤医疗待遇。省级统筹后，统一了待遇计发和调整办法，保障水平稳步提高。工伤保险待遇涉及以统筹地区职工月平均工资为计发基数的，统一以全省上年度职工月平均工资为计发基数。统一全省工伤职工的住院伙食补助费标准：按实际住院天数计算，每天30元。统一工伤职工异地就医交通、食宿费标准：城市间往返的交通费按长途公共汽车、火车硬席、高铁（动车）二等席、轮船三等舱标准，凭有效票据报销1次，超过规定标准的费用部分自理；
途中伙食费包干标准为每天60元（与住院伙食补助不重复享受）；
住宿费在每天300元限额内据实报销。食宿费报销的最长天数不超过3天。
20xx年9月1日至今，我县工伤保险医疗费用共计支付49人次，金额达317441.28元；
一次性待遇共计支付28人次，金额达1181266.26元；
定期待遇共计支付1人次，金额达4334.87元/月。统一计发办法不断增强了工伤职工的获得感。
二、我县工伤保险工作发展中存在的问题
（一）工伤保险参保扩面需进一步加强
近年来，我县工伤保险参保率虽呈逐年上升趋势，但由于区域特点，我县以中小微企业居多，职工多为农民工，自身产业规模小、企业盈利低等因素造成参保积极性不高。个别企业出于成本考虑，甚至存在不与职工签订劳动合同的现象，更不用提缴纳社保费了。个别企业主和职工法律意识淡薄认为发生工伤事故的可能性小，参保意愿很弱。特别是一些工程项目人员流动性大，管理存在难度，同时心存侥幸，认为自己安全管理很到位，工伤发生率不高，出了事故自己负责，缺乏申报参加工伤保险的主动性。另外鉴于我市实际，我县公务员、参公人员至今未纳入工伤保险参保范围。
（二）工伤认定调查取证需得到进一步支撑
工伤认定可以由用人单位申请或受伤害职工申请，但都必须提供相关证据材料。工伤事故发生后，绝大多数用人单位能够按照政策规定的要求和程序办理，但部分没有参加工伤保险的用人单位往往以职工违章操作等为由不为职工申报工伤认定，因为一旦认定了工伤，所有费用均由用人单位承担。职工个人申报工伤时，又提供不出有效证据，这就要靠认定部门工作人员进行调查取证，但企业基本上不愿意主动配合，不提供诸如劳动合同、工资表、上下班签到册等证明劳动关系的材料，给调查取证带来重重困难。
（三）工伤保险与工伤预防需进一步衔接
工伤预防是工伤保险制度的重要组成部分，工伤保险与工伤预防是相辅相成的，强化工伤预防工作既有利于促进安全生产，又能降低事故发生率，保障职工的安全与健康，减少工伤保险基金的支出，很好地维护社会稳定。但是在实际操作中，存在重工伤认定、待遇支付，轻工伤预防的现象。工伤保险工作只是被动地受理工伤认定、支付伤亡待遇，没有很好都发挥工伤预防的作用。
三、我县工伤保险工作发展对策思考
鉴于以上问题和困难，我县工伤保险工作将从以下方面开展工作，全力推进全县工伤保险工作的法治化、规范化建设，以取得新的突破。
（一）广泛宣传，扎实推进参保扩面
充分利用媒体、网络、宣传栏、印发宣传资料等多种宣传渠道，大力宣传《社会保险法》、《劳动法》、《劳动合同法》、《工伤保险条例》和《省工伤保险条例》等法律法规，积极深入劳动密集型企业和建筑工地，灵活运用各种宣传教育手段，让用人单位认识到参加工伤保险是其法定义务，让广大职工知晓享受工伤保险待遇是其法定权利，努力为工伤保险制度的深入开展创造良好的社会环境和舆论氛围。
（二）强化协作，共同推进工伤预防工作
为确保工伤预防工作有效开展，各相关部门应强化责任意识、加强协调协作，发挥各自职能优势，共同推进工伤预防工作的开展。人社部门可会同应急管理部门、卫健部门、总工会共同研究分析我县工伤预防工作形势，积极开展重点行业工伤预防专项行动，开展安全生产管理、工伤事故预防、职业病防治等相关知识培训，结合典型案例排查安全生产风险点，帮助用人单位制定防范措施，强化事前预防，切实为职工和企业打好“保护伞”。
（三）加强执法，保护劳动者合法权益
人社部门要充分利用劳动监察、社保经办、工伤认定等职能，加大行政执法力度，依法督促用人单位签订劳动合同、为职工缴纳工伤保险等社会保险；
同时以尘肺病重点行业专项扩面行动为契机，加强与卫健等相关部门沟通衔接，密切关注县域内尘肺病重点行业发展动态，多措并举指导其规范用工，持续推进项目参保，增强用人单位和职工安全生产和职业卫生保护意识，从而降低用人单位工伤事故发生率，从根本上保障职工生命安全和身体健康。
我们从事企业养老保险工作，经历了养老保险改革时代，见证了全民合同工参保起步，全民固定工统筹，“两金”合并统一征缴比例，集体统筹纳入城镇企业职工基本养老保险，私营个体起步参保缴费；也见证了从县级统筹，到市级统筹，再到省级统筹的过渡；更经历了从政策到法规，再到《社会保险法》的出台。这25年以来，养老保险制度逐步完善，由全民企业固定工统筹发展到集全民、集体、私营、个体及灵活人员为一体，不同用工形式，统一征缴费率，统一标准核算待遇的养老保险制度。实践证明，社会养老保险制度改革与发展，维护了广大职工的合法权益，解除了他们的后顾之忧。对于安定人心，稳定社会，减轻企业负担，增强企业活力，促进经济发展，起到了积极作用。
但是，就在制度的改革与完善的过程中，特别是近两年出台的参保补费政策，让一部分曾经不具备条件或不符合参加城镇企业职工基本养老保险的人员快速、低成本的加入，给按规定参保，按时、足额缴费的原参保人员，造成了心理极大的不平衡感，他们每年按100%缴费，而补费者是按60%补费，然而待遇却一样！义务与权利的不对等，导致近年来咨询上访的人员特别多，在接待来访中，使基层养老经办机构工作人员解答群众疑问时颇显被动，笔者就一些重点疑难问题思考和辩证，以求探究，以便进一步维护和完善企业养老保险工作。
1.城镇企业职工基本养老保险基金，即不属于企业单位，也不属于国家，它属于参保职工所有。相关部门或经办机构在出台一些政策时，应该多考虑多数参保职工的利益，适当照顾特殊群体的利益，体现义务与权利对等。
2.对参保缴费满15年且到达退休年龄，按全省上年度社平工资60%缴费与100%缴费的，在未达到当年当地最低工资标准90%和在调整待遇金额时应当区别60%缴费与100%缴费的待遇不同，让参保职工感受到义务与权利的对等。
3.既然《社会保险法》颁布运行了，我们就应严格执行，政策出台变动幅度应在《社会保险法》之内，这样既给工作带来了一种信任感，也让一线经办人员可以更好地开展工作。
工伤保险制度是我国社会保险制度的重要组成部分，是保障工伤职工获得医疗救治和经济补偿，促进工伤预防和职业康复、分散用人单位工伤风险的重要途径，其覆盖面广、涉及职工职业领域之大以及其社会保障功能，是其他社会保险险种所不能比拟和替代的。也正因为其社会保障功能的特殊性和不可替代性原因，使其在构建和谐社会的战略目标前提下，对保障工伤职工，特别是农民工伤职工的合法权益显得尤为重要。我国自20__年1月1日实施《工伤保险条例》以来，形成了以《劳动法》为核心，以《工伤保险条例》为基础的工伤保险法律体系框架，行政法规所具有的权威性和强制性为维护工伤职工的合法权益，提供了强有力的法律保障。特别是20__年6月1日劳动和社会保障部颁发的《关于农民工参加工伤保险有关问题的通知》，对保护农民工伤职工这一特殊弱势群体的合法权益提供了政策依据。我县工伤保险工作现状
我县截止20__年3月底，全县各类企业和个体工商户约850户，除去约170户停业户外，其余680户共有职工约38000人，其中各类参保单位约350户，参保职工约24500人，在参保单位总户数中破产停业户约200户，职工人数约11300人，未参保单位约330户，职工约13600人。在参保单位之中，基本能够正常营业并缴纳工伤保险费的单位约60户，占参保营业单位户数的40，占营业单位总户数的12.5；职工人数约7000人，占参保营业单位职工人数的53，占营业单位职工人数的26.2。在全县各类企业和个体工商户的所有职工人数中，农民工约有19000人，占全部企业和个体工商户职工总数的50，而参保农民工仅约2700人，仅占农民工总数的14.2；且约86未参保的农民工主要集中在煤矿、铁矿、砖厂、石料场以及冶炼、制造等劳动密集型、工伤高风险的行业。从近年我县工伤事故发生情况看，农民工工伤事故发生人数约占到了工伤事故总人数的75左右；且农民工在工伤认定、医疗救护、康复及待遇补偿方面颇费周折，因而农民工的职业安全与工伤保险在我县发展县域经济，构建和谐安阳县的建设过程中成为政府不可忽视的重要问题。
农民工伤职工合法权益被侵害的主要原因
就我县农民工特别是农民工伤职工在维护其合法权益方面遇到的困难来看，造成农民工伤职工合法权益被侵害的根本原因，主要有以下几个方面：
1、企业对工伤保险特别是为农民工参加工伤保险认识不到位。调查中发现，各类企业普遍存在工伤保险“不够本”和“不划算”的错误认识。有的企业认为，农民工素质低，人员流动性大，人员不容易管理，加上企业的“近视”行为，只顾眼前既得利益，只算眼前帐，认为为他们参加工伤保险会增大企业成本，不利于企业在竞争中的生存和发展，因而不愿为农民工参加工伤保险，且在农民工发生工伤事故时，许多企业不但不积极救治，反而百般拖延、拒绝支付农民工补偿、医疗救治等合法费用。
2、农民工劳权保护存在制度上的漏洞。我国劳动者权益保护方面的强制力度小，对资方违法的处罚力度和对劳动者应予补偿方面的保护力度均较小，客观上起了保护资方利益，损害劳动者利益的作用。如在劳动合同的订立方面以及在对拖延、拒绝支付工伤职工补偿的处罚方面，强制措施和力度在资方面前显得苍白无奈。
3、农民工自身维权意识淡薄，特别是对工伤保险政策缺乏足够认识。调查中发现，许多农民工对劳动法、对工伤保险知道的很少，把工伤保险混同为商业性保险，甚至认为工伤保险是“正式职工”的事，与自己这些“临时工”不沾边。
切实维护农民工伤职工合法权益的途径和措施
鉴于安阳县农民工工伤保险状况和造成农民工伤职工的合法权益被侵害的具体情况，为了切实有效地维护农民工伤职工的合法权益，作为政府应当做好以下几个方面的工作：
1、加大对农民工特别是农民工伤职工所享受合法权益的宣传力度。政府应利用各种媒介资源加大工伤保险普法宣传，使广大职工能够自觉运用法律维护自身的合法权益，使广大企业能够从构建和谐社会的战略高度，以可持续发展的眼光对待工伤保险工作，充分认识给职工特别是农民工参加工伤保险的重要意义，充分认识对农民工伤职工给予合法补偿和积极救治的重要性，为维护农民工伤职工的合法权益创造良好的人文环境。
2、加大对工伤保险工作的推进力度。政府通过调动各方面的社会资源和力量，加大工伤保险工作推进力度，例如通过加大财政投入、加大行政干预，引导和迫使企业参加工伤保险；通过对侵害农民工工伤保障案件的查处、制裁，使未参加工伤保险的企业认识到自己的责任和应担负的法律义务，提高它们参加工伤保险的积极性，为维护农民工伤职工的合法权益营造良好的社会氛围。
3、在从总体上抓好以上两项工作的前提下，在当前维护农民工伤职工合法权益具体工作的各个环节上，要解放思想、拓展思路，解决好每一个环节上的具体问题。例如在工伤认定、待遇补偿方面，政府在积极为农民工伤职工依法作出具体行政行为的同时，可协调劳动保障、工商行政、安全生产监管、环境保护、公安司法、信访等行政部门以及社会名流，组成一个由政府负责组织的、维护农民工合法权益的、除依法行政外最有处理农民工伤职工工伤保险问题的权威机构，以便使在当前形势下最快、最好、最大限度的把切实维护农民工伤职工合法权益的工作落到实处。
20__年7月12日
近年来，随着经济的快速发展和人民生活水平的不断提高，保险业呈现迅猛发展势头。但据调查了解，目前县域保险市场发展中存在一些问题，影响了其健康发展和居民的切身利益，应引起关注。
一、存在问题
（一）外部监管与市场发展不相适应。目前保险监管机构只设立到省一级，省级以下的市县没有设立分支机构。从近年来保险业的发展趋势看，市县两级由于机构少、业务发展潜力大，成为新一轮各保险公司争夺的主要战场。随着市县两级机构数量的增多、同业之间的竞争不可避免，客观上要求相应的监管力量、监管水平、监管方式与之相适应。但从目前的情况看，原有的监管体系和监管力量与保险业快速发展的势头明显不相适应，难以真正了解基层保险发展中存在的问题，并进行及时处理。
（二）同业竞争日趋激烈，引发的问题不容忽视。适度竞争有利于保险业的发展和服务水平的提高。但是，竞争过度会给保险市场的发展带来一系列不稳定因素：一是人员频繁流动。随着机构的增加，对人员需求量相对较大，尤其是高级管理人才和手中掌握着一定客户资源的业务经理，成为各保险公司争夺的重点，在高薪、高位的诱惑下，不少管理人员走马灯一样，频繁跳槽，不利于保险队伍的相对稳定和续保业务的开展。二是个别保险公司借助于权利部门搞垄断经营和权利“寻租”，破坏了公平、公正的市场基本原则。三是以支付高额手续费为诱饵，变相搞商业贿赂。同业竞争不规范，严重扰乱了正常的市场秩序，给保险业自身发展和保险市场的稳健运行带来了极大的危害。
（三）保险营销人员持证率偏低。根据《保险法》有关规定，保险代理人必须参加保险业务知识培训，并考试取得监管部门颁发的保险代理人资格证书，才能从事保险代理业务。但在调查中发现，个别保险公司持证率不足80%，与监管要求相差太远。持证率偏低，一个不争的事实是不利于保险服务水平和服务质量的提高，甚至对保险公司的社会信誉产生不良影响，造成难以挽回的损失。
（四）在产品宣传上有误导客户现象。目前各保险公司推出的保险产品大多是固定格式保险条款，部分内容专业术语较强，而社会公众保险知识普遍欠缺，对保险条款也没有细加研究，购买保险时主要以保险代理人的宣传解释决定是否购买。部分保险代理人短期行为相当严重，为了达到自己的目的，利用客户对自己的信任，过分夸大产品的保障功能，对限制性条款和免除责任没有如实告知客户，误导投保人做出非理性选择，为以后客户与保险公司在理赔问题上发生纠纷埋下隐患。
（五）存在洗钱行为。部分保险代理人，为了获得保单，不择手段。如劝说某些单位领导利用小金库办理团体保险等，使非法资金能通过购买保险变为合法资金。
（六）农业保险发展缓慢。农业是国民经济的基础产业，也是弱质产业，容易受各种自然灾害影响，甚至威胁到农民的生存和农村经济的发展。从目前农业保险保费收入情况看，增速有所加快，但保险的覆盖面和保费收入仍处于较低水平，与农业在国民经济中的地位以及农村人口数极不相称。
二、对策建议
（一）健全完善保险监管体系，增强保险监管功能。一是修改和完善配套的保险监管法规体系，从监管制度、方式和手段上建立健全和界定保险市场行为规范标准。二是建议在县市级建立保险监管机构的派出机构，或委托银监局对基层保险市场的监督管理，严格保险机构准入审查，对基层保险机构进行清理，进一步规范保险市场。三是建立信息共享机制，共建金融稳定协调体系。要针对出现的混业经营情况，在县级区域内建立由人民银行与银监部门牵头，银行、保险机构参与的混业监管协调机制，针对银行、保险业务的交叉区域讨论其风险及时进行研究，通过信息共享、稳定协调机制及时排除金融风险隐患，为金融发展创造良好的生态环境。
（二）加强对保险代理人管控力度。一是从完善制度入手，加强对保险代理人的管理，提升保险“窗口”形象。二是严把准入关，彻底杜绝无证上岗。三是建立统一、规范的保险代理人诚信记录信息库，与资格证书一同管理，实现各保险公司之间信息互通、资源共享。四是加大对保险从业人员失信的惩戒力度，对不履行如实告知义务的保险代理人，要坚决辞退，并记录在案，终身不得从事保险代理业务。五是保险公司要信守承诺，加快理赔速度，切实保护投保人的合法权利不受损害。
（三）加大保险宣传力度，提高全社会保险意识。一是充分发挥行业协会优势，由行业协会出面，各保险公司参与，利用电视、广播、报纸杂志及网络媒体，向社会公众广泛宣传保险的重要性，避免单打独斗，降低宣传成本，提高宣传效果。二是通过正面典型案例、现身说法，向公众宣传保险在生产和日常生活中的重要作用，增强宣传的可信度，提高人们的参与意识。三是利用保险营销人员点多面广的优势，加大保险产品的宣传解释工作，加深人们对保险产品的了解和认识，为扩大保险产品的消费群体，储备客户资源。
（四）合理规划机构准入数量，防止竞争过度对社会产生负面影响。在保险市场逐步放开的情况下，国内外保险公司纷纷看好中国保险市场巨大潜力，为了防止机构过度膨胀带来的一系列问题，需要管理部门在机构准入数量上进行科学合理规划。可根据一个地区经济总量、增长速度、人口数量、城镇居民可支配收入、农民人均纯收入等指标科学测算最多可容纳机构数量，既要保持适度竞争所需的机构数量和必须的发展空间，同时又要防止因机构数量过多，造成过度竞争而引发社会不稳定因素。
（五）拓宽服务领域，开发多样性的保险产品，避免同质竞争。为了防止业务重叠，竞争加剧，各保险公司要在细分市场上下功夫，找准市场定位，发挥自身优势，选择好各自的突破口和切入点，加大营销力度，开辟新的服务领域和客户群体。要以市场为导向，加大新产品开发力度，努力满足不同层次、不同职业、不同地区人群对保险产品多样化的需求，避免同质竞争带来的不良后果。
（六）完善内部控制，防范风险发生。保险机构要以强化内控为目的，制定切实可行的业务操作规程，对重要岗位明确分工，实行ab岗位操作制度。设立内部稽核、事后监督岗位，作好日常监督检查工作，有效降低业务风险。
（七）加强政策引导力度，促进农业保险的发展。一是地方政府要作为农业保险发展的组织者，主动承担农业保险发展的责任，出台扶持政策，落实资金支持，引导农业保险业务有序开展。二是适当推行强制投保，通过强制投保，在足够大的领域内分摊风险，避免逆向选择，降低农业保险费率，减少保险公司经营农业保险的经营性支出。三是引导农民增强保险意识，认识到保险理赔比政府救灾的有效性，提高农民投保的积极性。
岱岳区是一个典型的农业区，全区共有人口100万，其中农业人口就超过大半数。区内经济结构比较单一，工业基础薄弱，主要经济收入来源于农业，全区有农村劳动力50多万人，属劳动力富余区。由于全区有大量的剩余劳力，转移劳动力成为农村村民致富奔小康的一条主道，大量的劳动力输出，不仅增加了本区经济收入总量，同时也让多数外出务工者根深蒂固的传统思想观念得到改变，促进了地方经济的发展。
但是，随着社会的发展，农民工在经济建设中作用的发挥，农民工的社会地位、福利待遇等问题所产生的矛盾也越来越突出，特别是在老有所依，老有所养的问题解决不好，它必将是一个社会问题，将会对社会的安定和经济的持续发展带来诸多不利及社会隐患。因此，解决好农民工参加社会保险已成为当务之急的一项重要工作。
一、农民工参保率低的原因归结为以下几个方面：
一是对参保政策缺乏了解，不知道什么是社会保险，认为只要每月工资能拿到手就行了；二是多数农民工存在临时思想，没有长远考虑和打算，只考虑眼前利益，认为务工不是长期职业，参保后每月自己还要交钱，减少了月收入；三是文化水平低，参保和维权意识差，对自己应享受的权益不去争取，也不去加以了解；四是企业老板为了减少支出，只从效益考虑，也有意回避员工，这类问题不想给员工作参保宣传发动，或者是老板只从采取选择性的给少数人参保；五是农民工的流动性比较大，人员难以固定，员工也有好干就干，不好干或不想干就不干，说走就走。给企业老板和参保工作带来较大难处。
二、做好农民工社会保险工作的几点建议
鉴于全区外出务工人员较多，且分布区域广，就业的行业多等特点和从根本上解决务工人员老有所依的实际问题，提出以下工作建议：
（一）明确一个专门的机构，按照行政区域对辖区内的外出务工人员及企业每年至少进行一次普查，摸清底数、务工地点及所在行业等基本情况。
（二）加大对农民工参加社会保险政策法规的大力宣传。一是利用各种渠道和不同形势进行广泛的宣传发动，提高农民工的参保意识；二是印刷一些与保险相关的宣传资料发放到农村；三是利用新春佳节农民工回乡访亲期间组织他们进一步学习领会了解社会保险知识、讲讲参加社会养老保险的好处等；四是加强工作力度，在各乡镇也要成立农民工工作办公室，工作要明确有具体的人抓。要实行长期性的一个工作格局，随时了解、把握基本情况，并帮助他们解决在参保中存在的困难及问题。五加大监管力度，督促引导农民工积极参加各种社会保险。
一、现状
**县机关事业单位养老保险工作启动于1997年4月。截止20xx年底，全县参保机关事业单位共有234个，其中：党政机关46个，事业单位188个（乡镇转制事业单位74个），现有参保人员2335人（乡镇事业单位转制人员442人），退休人员425人，供养遗属20人。在职参保人员与供养退休人员比例5.5：1。历年累计征缴养老保险费5014 万元，历年累计发放退休人员养老金2868 万元，历年累计结余养老保险基金 2146万元。
二、存在的主要问题
（一）管理体制与州局及部分县（市）不统一。社会保险经办机构职能、资源整合、“五险合一，一票征收”等改革目标至今尚未实现。经办机构尚未纳入参照公务员管理。
（二）业务管理机制不健全，特别是控制机制、反馈机制、导向机制不够完善，管理基础不牢，管理手段不新。
（三）至今没有统一政策和法规，工作处于被动状态，与事业发展要求差距较大。
（四）乡镇转制事业单位人员养老保险现行政策不完善，特别是计发养老金待遇的有关规定不尽合理，如缴费满15年的人员，缴费每增加一年，计发比例提高1%，致使乡镇事业单位转制人员的退休待遇与企业养老保险的退休待遇差距越来越大，今年退休人员按上述办法计发的待遇已高于人事部门核定的退休费标准。
三、对策
（一）创新管理机制，优化管理模式。计划经济体制是以单位为管理主体，表现在社会保险管理上，主要是通过单位管理 “单位人”；市场经济体制下，社会保险管理的是“社会人”，实行社会化管理服务，从而减轻参保单位的事务性负担。在市场经济体制转轨过程中，如果不创新管理体制，管理就会遇到体制性障碍，而且难以提升。要遵循“机构职责明确、权限分配适度、制约配合平衡、控制调度及时”的原则。形成 “服务、管理、监督”三级管理模式框架，将纵向分工的管理体制调整为横向分工的管理体制。原来纵向分工的管理体制，明显存在工作协调难和业务经办权限过于集中两个弊端，这对提高服务质量和职工综合素质不利。而横向分工的管理体制既互相配合，又互相制约，也能提高办事效率。因此，建议将县（市）级社会保险经办机构尽快进行整合，通过 “五险合一”使机构设置上下统一，同时加强服务大厅建设，形成 “一站式”办理业务的服务网络，实现社会保险经办业务的统一化、标准化、高效化。
（二）强化管理手段，改善管理环境。依托计算机系统规范业务管理，健全三大机制，一是控制机制。主要是控制业务经办人员的具体操作情况；控制社保基金的资金流量。二是反馈机制。对一线操作和基层现场管理工作中遇到的问题，采用全面反馈的方法快捷处理，形成经办业务网上运行，公开办事制度和程序，实行阳光操作。三是导向机制。努力提高数据库质量，加快金保工程建设步伐，通过内部局域网络对工作计划、规范管理进行及时高效引导。
（三）结合实际情况，完善相关政策。我县机关事业单位养老保险一直沿用的是**县人民政府颁发的《**县机关事业单位养老保险实施办法》（鹤政发［1996］12号）。从现行的情况来看，有部分条款已不符合工作实际和新的政策规定，建议县人民政府对12号文件进一步修订补充和完善。
（四）切实加强能力建设。各级党委政府应尽快将社保经办机构的参公管理落实到位，同时在队伍建设和素质建设上下功夫。
为了统筹xx镇城乡居民养老保险工作，推动社会养老保险工作健康有序发展，近日，对xx镇城乡居民养老保险情况进行调研。
一、xx镇城乡居民养老保险基本情况
xx镇总人口为37595人，农业人口有33000余人，非农业人口有4300余人。全镇已将24499人应参保人员信息全部入网，其中累计参保缴费人数已达11900余人，60岁以上到龄人数5000余人，对60周岁以上的到龄人员已发放待遇，而且保证养老金每月按时足额发放到应享受待遇人员手中。
二、xx镇养老保险存在的问题
自20xx年实行城乡居民养老保险以来，养老保险由小到大，参保人员由少到多，保证了城乡60岁以上老人的基本生活，维护了社会的稳定，促进了经济的发展，总的来说，发展的还是很健康的。但由于农户居住分散、外出务工人员多、实施时间短等因素，工作中仍存在一些问题和不足。
1、观念滞后，参保意识淡薄
虽然养老保险已实行三年了，但仍有一些人对此缺乏足够的认识，有人认为，钱放在自己的口袋里是最安全的，没有长远的思想，拿到现钱是最重要的；有年轻人认为，钱交给国家，得等到六十岁才能享受，时间太久远了，怕日久生变；有些家庭收入确实比较低，拿出部分参保也确实有困难。
2、劳动力流动性强，制约全覆盖工作
由于市场经济体制的不断完善，劳动力的需求越来越大，劳动力的流动性越来越强。xx镇的大部分年轻劳动力都流向了发达地区，就业对劳动者而言，要比社会保障更重要，如果就业的流动性和保障发生冲突，现实的选择当然是先就业，挣钱保障生活，而且，外地也有些企业也会帮助员工缴社会保险，这就制约了xx镇的养老保险全覆盖工作。
3、保险机制的缺陷，影响全覆盖工作
养老保险手续太繁琐，年年得缴费，年年有票据，每张缴费票据都不能遗失，保存起来太麻烦了，有一点错误还得想尽办法重获取复印件，还有转保、退保的时候必须先在镇上办手续，然后还得到县城，这个程序十分麻烦，比如，如果一个人缴了200块钱，今年出了什么事，来退保，还得来回跑到县城，这200块钱存了两年，非但没涨，还给折腾没了，这样繁琐的程序，极大地消减了群众的参保积极性。
三、对加强xx镇养老保险工作的建议
1、通过广播、电视、村上公开栏、横幅等农村常用的新闻媒体广泛宣传养老保险政策，制作通俗易懂的宣传手册，动用镇、村干部和大学生村官等一切可以动用的力量来进行宣传，让文化程度不高的农民真正懂得养老保险的优惠政策，转变养儿防老的传统观念，消除其后顾之忧，让其自愿主动参保。
2、建立由相关部门参加的养老保险征缴清欠机制，实行多部门联动，做好养老保险金的征缴、清欠工作，针对少报、漏报、瞒报缴费工资、拖欠养老保险等问题，由相关部门及时查处，及时做好征缴、清欠工作。
3、权力下放，优化办事程序。进一步完善相关制度，细化养老金申领、审批、发放等办事程序，规范经办人员的服务内容，上级部门尽量权力下放，简化相关手续，能在镇区办理的，尽量让其在镇服务站办理，方便群众办事，提高办事效率。
4、科学核定经办机构人员，保证工作顺利进行。按照本镇工作量的大小，依据上级有关规定，科学、合理地安排经办机构的办公人员和办公经费，保证养老保险工作能够顺利进行。、
城乡居民养老保险是一项惠民利民的大工程，养老保险的全面完善关系着群众生活、国家发展和社会稳定。因此，xx镇养老保险工作需要各方力量相互配合，共同促进xx镇的经济发展。
二十世纪九十年代以来，计算机网络技术迅速发展，人类信息时代大大提速。全球性信息化和网络化进程为现代社会发展创造了更高的效率。对于现代化金融保险企业而言，加强计算机网络建设，推进信息化建设是为了更好的学习先进的管理经验、提高工作效率，进而加快全面创新，促进金融保险企业管理水平迅速提高。
为合理规划和建设金融保险企业的信息化建设，在此过程中，我对总部位于北京市海淀区的都邦财产保险股份有限公司进行了企业信息化方面的调研，便于其他金融保险机构更好的借鉴。报告从信息化建设现状、信息化管理存在的问题和加快信息化建设的对策三方面进行阐述。
一、信息化建设现状
1.管理信息系统向大后援应用阶段发展，总部管理控制能力逐步在增强。
本次调研的都邦财产保险股份有限公司是经中国保险监督管理委员会批准，于20xx年10月19日开业的全国性财产保险公司。公司的主要经营范围包括：机动车辆保险、财产损失险、责任保险、信用保险和保证保险、短期健康保险和意外伤害保险、上述业务的再保险业务，国家法律、法规允许的保险资金运用业务，以及经保监会批准的其他业务。
都邦保险公司在计算机网络建设和信息化建设方面，基本上已经建设覆盖全公司的综合管理系统，并强化总部各部门之间、关联分公司之间的实时沟通与协做，规范管理流程，加强内部控制和风险防范，实现跨地域、跨公司的信息化管理模式。管理信息系统从总部、各分公司、各部门、每个员工的局部单独应用，逐步向跨部门、跨机构集成应用的阶段发展，总部对下属分公司的实时管控能力、业务协同的能力进一步增强。如都邦保险公司在全国拥有分公司32家，分支机构多达400余家，服务网点500余家，其分支机构基本全部实现了OA办公系统、核心业务系统、销售管理系统、财务SAP系统及网上培训系统的上线运行，进一步规范了各分支机构的运营管理、销售管理、财务管理及培训管理等流程，强化了保费收入、业务费用、考核管理和培训等关键控制点的事前和事中控制。
2.深入应用保险信息化系统，为做强、做大保险主业提供强有力支撑。
现阶段，都邦保险公司立足于保险行业，在保险业务的各环节大力推广网络应用信息技术，建立了统一的业务系统标准和业务运营标准，不断的规范业务流程和操作标准，推动保险创新产品，提升市场竞争能力和知名度。网络信息化已成为众多现代化企业提高工作效率、产品创新取得突破性进展的关键因素之一。
3.积极推进电子商务项目，进一步提升了企业竞争力
保险在中国已经有近200年的历史。1979年4月，国务院同意恢复保险业务。20xx年12月11日，我国正式加入世贸组织，对保险业做出“高水平、宽领域、分阶段开放”承诺。20xx年5月底，中国保险业总资产已突破1万亿元。与此同时，电子商务也已登上历史的舞台，并且已逐渐取代传统的销售模式，是对现代销售模式变革创新的促进。太平洋集团公司董事长说：新技术正在改变这个世界，改变我们原有的生活方式，对企业原有的商业模式也提出了新的问题。构建以客户体验为中心的新的商业模式，其特点就是以客户需求和客户体验为核心。没有这个特点，这个商业模式是没有时代特征的。缺乏时代特征的商业模式会导致企业在竞争中落败，不要说发展，生存都会有问题。
在调研期间，都邦公司充分发挥保险行业的人才和信息网络的优势，深入开展了网上在线销售、网上支付、第三方销售平台等电子商务项目，取得明显成效。但都邦公司电子商务发展水平和同业相比尚存差距，如人保、平安、阳光等保险公司已实现了网络销售的多种功能，而且平安保险公司已在20xx年实现了10亿元保费收入的佳绩。网上产品销售，既降低了运营成本、规范了业务流程，又规避了暗箱操作，大大的提高了工作效率，同时公司的品牌价值也会得到提升。平安保险公司将产品销售与电子商务系统整合在一起，使保险产品更贴近市场、贴近客户需求，使保险市场发展速度大幅提升。
4.大力开发利用信息资源，提高了科学决策和技术创新能力
在调研过程中，都邦保险积极通过数据挖掘、信息网站、知识管理等，加大力度开发利用信息资源，实施信息分级共享到下属机构，为管理决策和技术创新提供了有力支持。都邦保险采用统一对外门户平台，建立了40余个信息门户，上网信息几十万个文档，全公司员工通过信息门户系统实现了对网上信息和服务的共享，提高了效率。
但同时我们也发现，都邦公司在面对新的市场要求时，必须要增强创新意识，不受过去的模式和经验所限，要敢于用新的视角来分析问题，用新的工具来解决问题，提高资源配置的效率。要重视新技术在经营管理中的运用，努力提高互联网技术、移动通讯技术、云计算技术的运用水平，把信息技术作为创新的重要引擎，优化客户界面，降低经营成本，防范经营风险，提高运营效率，推动企业的.发展。
5.信息化基础环境进一步改善，为加快发展并实现公司战略目标做必要的准备
首先，都邦保险公司积极建立总部的信息网络平台，以总部为核心，建立了覆盖全国32家分支机构安全高速的专用OA办公管理系统，有效支持了日常运营、财务管理、办公等各项保险业务管理的应用。其次，都邦公司基本建立了总部的信息数据中心，将分散在管理中的各环节及各分支机构的业务数据资源进行整合，基础数据存储零乱、信息资源共享困难等问题得到不同程度地解决。再次，各类系统的信息化标准规范建设取得积极进展，为各种信息系统实现集成、共享创造了条件。最后，都邦公司信息化建设组织领导工作进一步加强。信息管理在公司治理中的地位得到提升，主要由信息技术部门负责管理，强化了信息化工作集中管理，并自20xx年以来，都邦公司每年都会召开专门的信息化工作会议，加强公司信息化管理，对公司的信息化建设做重要的部署，根据战略规划，明确了下一步信息化建设发展的目标。
二、信息化建设存在的问题
1.都邦保险公司的信息系统不能满足公司快速扩张的迫切需要，这种供求不平衡性直接影响业务的发展和管理的效率。
在大多数注重管理的企业中，新的应用需求增长速度要比数据处理部门所能提供的服务快得多，同样都邦保险也存在此类的问题，都邦保险20xx年10月成立，三年间的时间已从最初的6家分公司，发展到全国32家分公司，
速度发展非常快，但公司的信息化建设完全不能满足业务高速发展的需要，存在诸多的瓶颈，如系统人才匮乏、系统改造周期长、服务商质量评估及信息更新时效等问题，都直接影响到管理效率及业务发展。
2.投入成本有限，难以推动信息化建设可持续发展。
企业信息化建设是一项长期性、综合性的系统工程，需要持续的成本投入和资金支撑，而在实际的公司运营过程中，百万千万的成本投入也未必能使系统建设立竿见影。但是如果项目投入没有能够给公司带来相应的效益增长和效率提升，那么企业决策者无疑将背负巨大的压力，导致在信息化投入方面慎之又慎。相比保险行业的特殊性，盈利周期长，短期内难以见到收益，所以对信息化建设的投入是长期的，也是相当巨大的；
3. 总部信息化管理和技术队伍参差不齐，难以承担各分支机构根据公司发展战略建设全局性的重任，难以推动信息化建设广泛开展。
保险企业内一般都存在信息技术人才匮乏，技术水平参差不齐的问题，都邦保险每年都会有相当一部分信息技术人员的流失，同时也会去全国部分院校进行人才的招募工作，保证整体信息技术团队的饱和性。但是要针对公司的业务实际定制个性化的管理信息系统，在人员流动较大的情况下，要想在技术和服务方面得到可靠的保证是很困难的。
同时，在保险企业之中，普通员工由于专业上的侧重点有所不同，导致对网络信息化的理解存有差异，在使用计算机和网络开展工作的技能亟待提高。
三、加快信息化建设的对策
1.立足于保险行业实际，制定合理可行的信息化建设计划。
在信息化建设时，需要从公司实际情况出发，制定科学的计划，既要重视近期建设，仔细研究“战术”，把工作做到实处，也要考虑长期发展，认真思考“战略”，确保可持续发展，避免造成各机构、各部门、各项目成为“信息孤岛”，使信息资源没有互通，没有共享，造成信息资源的浪费。同时要防止软硬件的重复建设和投资，要把有限的人财物的资源充分发挥作用。
2.提高员工的整体素质，强化信息化集成意识，充分发挥网络优势。
可靠、高效、安全的网络系统，对于保险公司而言，在决策、计划、领导、控制等各个环节都起着关键的作用，它能够帮助各级领导制定决策、分析形势，也可以辅助各层级的管理人员高效的开展工作，解决问题。
加强公司员工的信息化意识，加大对各层级员工计算机基础技能的培训，从繁琐的办公方式解脱出来，同时要增进大家对新型技术的敏感度。为此，各级员工在工作中应当多思考、多分析，一方面要强调操作规范，一方面要优化业务流程，同时大胆采用先进的技术，主动改进落后的的工作方式。
3.加强技术力量，推动信息化建设
要推动保险企业的信息化建设，足够的技术保障必不可少。一方面可以吸收专业人才加入企业信息化团队，充实专业技术力量；另一方面可以选送现有技术骨干力量参加相关学习和培训，提高知识水平，培养出一支技术过硬的科技队伍。企业自身掌握了一定的计算机网络技术，使信息化建设就能够得到基本的技术保障。另外，还可以与专业的网络服务公司建立全面合作关系，充分利用他们的信息资源，为企业提供更为广泛有力的技术支持，进而不断完善企业的信息化建设。
4.规范系统管理，保证运营网络良好运行。
计算机网络既有它快速高效的一面，也会有信息安全隐患和威胁的一面。在公司日常运营过程中，软硬件的故障、病毒的侵染、黑、客的攻击都是我们日常所要面临的问题。为了保证系统网络能够正常运转，保护系统数据的绝对安全，使网络系统的功能在工作当中发挥更大的作用，应当加强对其进行规范的管理，不断强化员工规范使用网络资源的意识。
四、报告综述
保险企业管理信息系统建设是一项复杂的工程，它需要保险企业自身有完善的管理制度，良好的经营状况，还要同时满足功能完备、快速高效、安全可靠和便于扩充等各方面的要求，存在着投资大，有一定风险和投资期长等问题，所以应当结合公司实际情况，在做好充分准备的基础上开展信息系统建设。
计算机网络是为了在企业高速运行而搭建的电子平台，计算机网络的建设，不可能“一蹴而就”，它伴随着企业的发展，会同企业一起成长，同时也只有把它与公司各项实际运营结合起来，才能发挥出巨大的作用。在计算机网络建设中积极创新，加快信息化的发展，能够促进公司的管理创新、技术创新和制度创新，可以提高管理水平，降低管理成本，从而全面提升企业核心竞争力，在市场竞争中确立更大的优势。
20xx年以来，市局对社保费征收方式作出重大调整，即按照“属地管理”原则，将市直单位和区直单位按照其税收管理权限分别交由市直一、二、三、四、五分局负责征收。此举推行以来，社保费征收力度明显加大，社保收入高幅增长，社保费的征收工作呈现出了健康发展的良好势头。通一年多的实践，仅从我们一分局的情况看，这种属地管理模式从很大程度上推进了我分局社保费征缴工作。但作为基层地税部门，我们在社保费的征收管理实践中，仍然感到有些问题需要进一步研究和探索，以进一步提高社保费的征管效率和征管水平。一、目前基层地税部门社保费征收工作中存在的亟待解决的问题
当前，基层地税部门在征收实践过程中，深感有以下四个方面的问题必须尽快解决：
一是信息传递不够流畅。这是在当前社保费征收管理体制不做大的变革的前提下，对基层地税部门征收效率影响最大的一个因素。主要体现在：从部门之间看，劳动部门与地税部门之间没有联网，地税部门不能在第一时间取得当期缴费人应缴社保费的具体费额，在工作部署与安排方面不能取得完全主动；从部门内部看，市局与分局两级之间，仍需通过手工传递当期缴费人的核定费额，基层分局取得核定额时往往已经是每月上旬的中后期；再者，从整个地税信息化建设情况来看，内网在我市已全部开通，从一定程度上实现了现代化办公，但有些功能有待进一步开发利用，比方说社保费的微机编码与正常税收的微机编码不相一致，社保费开票与税收开票不能采用同一程序；从全××市情况看，××市局、××市局、分局三级之间社保费征收网络尚未完全形成，资料管理、保费征缴等没有形成一定的模式，当期社保费的申报、征收、入库情况市局并不能及时了解掌握，基层分局对社保费的征缴同税收一样同征同缴流于形式，对于基层分局按期开展社保费各项管理工作产生了很大的负面影响。
二是责任界限不够明确。这是影响社保费征缴工作的根本因素。我省现行的社保费管理体制是劳动部门核定、地税部门征收。笔者认为，这一体制对社保费征管工作的顺利开展十分不利，甚至于已经干扰和影响了社保费的正常征收管理工作，成为一个亟待解脱的羁绊和亟待冲破的桎梏。在我们基层分局的实践过程中，经常遇到缴费人对于劳动部门的核定的险种及数额持有异议的情况。劳动部门由于人力、精力的限制，在核定当期应缴费额时存在与缴费单位沟通不足的问题，造成在实际核定时往往凭借手头历史资料及社会平均工资水平核定缴费人当期应缴数；同时，核定的应缴费额也只是劳动部门单方面认定的数字，缴费单位事前既不知晓，事后也未完全认可，但地税部门特别是基层地税部门必须不折不扣地按照劳动部门的核定数上门催缴、征收，其中的难度可想而知。从我们分局的情况看，不论是当期的核定数还是劳动部门认定的以往欠缴数，相当数量的缴费人不同程度地存有异议；再者与劳动经办部门、银行等相关部门没有形成联合办公的雏形，一定程度上增加了缴费人的抵触情绪。
三是资金调度不够宽裕。从我分局社保费收入占全××市的近1/2，部分事业单位及企业缴费资金不宽裕，缴费人特别是困难企业在组织资金方面普遍存在困难，另一方面征缴费用为零，从一定程度上制约了社保费征缴工作。据统计，目前该所85以上的欠费来自卫生系统、教育系统及湖北省风机厂等经营困难单位。这一部分困难企业由于方方面面的原因，生产经营形势持续低迷，职工工资长期不能及时足额发放，再生产资金严重不足，可用资金十分匮乏，企业资金调度的确存在很大困难，这是影响社保费按期申报和征收入库以及形成欠费的一个不容忽视的客观原因。
四是缴费态度不够主动。对于大多数缴费单位来说，缴纳社保费的态度并不十分积极主动。在缴费时间方面，相当数量的缴费人并不能够像对待正常税收一样在每月10号前到地税征收大厅履行缴费义务，往往经地税工作人员多次电话或上门催缴后才在中下旬缴费。在险种方面，也是区别对待，与职工当前利益密切相关的险种缴纳的积极一些，如医疗保险；与职工当前利益或大多数职工的共同利益关系不大的险种则能拖就拖、能磨就磨，如养老保险、失业保险、工伤保险及女工生育保险等。我分局90的欠费就反映在这四个险种上面。相比之下，失业保险更为突出，该辖区的绝大多数事业单位对于缴纳失业保险的抵触情绪极大，认为事业单位不会存在失业问题，因而态度十分消极。凡引种种，如果不能采取有效措施及时予以解决，可以肯定，社保费的征收管理工作不够理顺的局面将难以根本改观。
二、解决社保费征收管理中存在问题的几点建议
社保费征管过程中存在的诸多问题是勿庸置疑的，而且必须尽快解决。笔者认为，从有利于社保费征收管理的大局出发，应加强对社保费征管工作的政策理论及操作实务多方面研究，寻求切实可行的解决办法。笔者建议可以采取以下措施，以进一步加强社保费的征收管理工作，提高社保费的征管效率与征管质量。
（一）尽快改变社保费征收管理体制不顺的问题，是做好社保费征管工作的根本之策。日前，有关媒体报道，广东省通过地方法规，对社保费推行“全责管理”，其主要内容是变“劳动、地税两家共同对社保费负责”为“社保费的核定、管理、征收、稽查等方面工作均由地税部门负责”，变两方责任不明、相互掣肘为一方负完全责任，这一作法很值得我省借鉴。试想，20__年我省做出由地税部门负责征收社保费的决策，其主要出发点就是依靠地税部门的征管力量和征管手段，提高社保费的征管水平，但为何不把社保费征管工作全部职责都交给地税部门，由地税部门独家承担社保费征管的责任和义务，真正做到责任分明，工作便利。因此，呼吁各级人大、政府把这一问题列入议事日程，在加强调查论证的基础上，尽快通过地方法规，把社保费的全部工作职责移交给地税部门，以减少工作环节、提高工作效率，方便缴费人。
（二）提高社保费征管工作的信息共享程度、加快社保费信息传递速度是做好社保费征管工作的当务之急。提高信息化应用水平，是提高社保费征收管理水平与效率的有效途径。根据上级提出的社保费征管与税收征管“四同”的要求，在社保费征管工作过程中，应充分发挥现有的市区城域网络和大型数据库征管软件的作用，最大限度地提高社保费征管工作的信息化水平。一方面，要尽快实现社保费相关信息的大集中，以分局为单位，将社保费的数据信息并入大型数据库集中管理。笔者认为，实现与税收征管的“同征同管”目标，仅仅以分局为单位分布式集中是远远不够的，必须象税收一样，实现整个市区的大集中，这一目标既是大趋势，更是做好社保费征管工作的必然要求。为达此目的，必须从社保费的信息采集入手，逐户做好社保费的信息采集与录入，并做好前期各项初始化工作，在最短的时间内实现整个市区范围内的信息共享。另一方面，要尽快统一设计社保费与税收的微机编码。从我们一分局的情况看，对于社保费与税收的征缴采用两套程序，而此次税费源普查要求缴纳税收与缴纳社保费的单位在微机编码上要一致，因此，建议在现用两个程序的基础上普遍采集数据，为实现社保数据信息与税收信息的大集中统筹考虑，把微机编码统一起来，方便缴费及分局、市局查询使用相关信息，提高信息资源的利用率。
（三）采取有效措施大力提高缴费人的缴费意识，是做好社保费征管工作的必要保障。外因必须通过内因起作用。再优良的征管机制、再先进的征管手段，也必须与缴费人形成共识、取得缴费人的支持与配合方能发挥其应有的效益。在这方面，一是要求我们各级地税部门必须从事关社会稳定与发展大局的高度来认识和对待社保费的征收管理工作，真正从根本上重视，真正落实上级提出的“同征同管”要求，把社保费的征管工作做得更深入、更细致、更扎实。要加强与缴费人的联系与沟通，加强对社保费的宣传与鼓动，帮助缴费人提高对履行缴纳社保费义务的认识，促进其克服困难，及时足额地缴纳社保费。二是要加大强制执行的力度。要充分运用我们的政策与手段，对于那些缴费意识淡漠、长期恶意欠费的单位进行严厉处罚，惩一儆百，促其提高缴费意识，改变不良行为。三是要运用舆论监督的方法，对不能正常履行缴费义务或拖欠费额巨大的单位进行媒体曝光，让这些单位的负责人切身感受到舆论的压力，感受到未能履行缴费义务后对其单位形象、领导威信带来的损害，促进其发挥主观能动性。
为促进我市城乡社会养老和医疗保险工作健康发展，4-5月，市政协组织部分委员，会同市人社局、卫生局，深入达川区、XX县、XX县、经开区及市级有关部门，就全市社会养老和医疗保险情况进行了专题调研。现将情况报告如下。
一、全市社会养老、医疗保险基本情况
近年来，我市按照“广覆盖、促征缴、强清欠、严管理”的工作思路，建立了覆盖全体城乡居民的基本养老、基本医疗保险制度。养老、医疗覆盖范围持续扩大，保障水平明显提升，服务能力不断增强，为全市经济社会发展提供了有力的民生保障。
(一)养老保险情况。截止20xx年底，一是企业职工养老保险参保32.9万人，当年基金总收入51.48亿元(含中央财政转移、当期征缴及清欠),发放养老金46.24亿元，人均月养老金1460元，当期结余5.24亿元，累计结余28.43亿元，去年核销142家国有关闭破产企业欠缴的养老保险费3.31亿元。二是城乡居民养老保险覆盖252.3万人，参保缴费145万人，参保率87.6%;当年基金总收入8.79亿元，发放养老金6.01亿元，人均月养老金58元，当期结余2.78亿元，累计结余8.13亿元。
(二)医疗保险情况。一是城镇基本医疗保险参保覆盖104.5万人，参保率98%，其中，职工参保37.4万人，城镇居民参保67.1万人;基金总收入9.84亿元，支出医疗费10.15亿元，当期赤字0.31亿元，累计结余10.9亿元(其中职工医疗保险基金结余8.96亿元，主要是个人账户结余)。二是新型农村合作医疗参保覆盖524万人，参保率95%;20xx年以来共筹集基金30.5亿元，20xx年共补偿919万人次，补偿金额18.98亿元，累计结余2.2794亿元。
二、存在的困难和问题
(一)企业职工养老保险方面。一是企业职工养老保险基金收支缺口大。20xx年，全市企业职工养老保险当期征缴收入(含清欠)37.96亿元，完成了省上下达任务，当期支付养老金46.24亿元,支出缺口7.24亿元。主要原因：第一，停产待改制企业欠费严重，据测算，全市停产待改制企业每年欠缴社会保险费高达1亿元。第二，参保人员和退休人员供养比严重失衡，20xx年全市供养比为1.15:1，低于全省1.81:1的平均水平。第三，连续10年上调企业退休职工养老金，增大了基金支付压力，仅20xx年就多支付养老金4.5亿元。第四，征缴扩面难度大，部分企业特别是规模以下非公有制企业为追求经济效益，降低经营成本，不主动为职工投保;部分职工因收入低、负担重、缴费年限长、不能及时享受等原因，参保积极性不高。二是被征地农民参加企业职工养老保险匹配资金不到位。按照政策规定，符合安置条件的被征地农民应参加企业职工养老保险，但由于“未征先用、未补先用”现象突出，政府应匹配的养老保险统筹资金不到位，被征地农民无法及时参保。以经开区为例，由于土地价格倒挂，被征地农民社保安置费用缺口较大，无法保证其参加社会保险。据统计，截止20xx底，经开区被征地农民15000余人，应匹配社会保障资金5.03亿元，缺口3.22亿元。由于经开区财政困难，经费无法解决，被征地农民无法办理参保，上访不断。三是退休人员社会化管理经费未落实到位。按中办发〔20xx〕16号和川委办〔20xx〕20号文件规定，同级财政应保障退休人员社会化管理专项经费。目前除XX市按退休人员每人每年8元的标准纳入预算外，其它区县均未落实到位，退休人员社会化管理基本没有开展。
(二)城乡居民社会养老保险方面。一是覆盖面广但实际参保缴费少，断保现象突出。主要是因为保障水平低、无待遇调整机制、积累期长，城乡居民参保积极性不高。如按最高缴费档次3000元/年的标准，最低缴费年限15年计算，达到领取养老金年龄时，可享受400/月元左右的养老金;如按最低缴费档次100元/年的标准，最低缴费年限15年计算，到龄时仅能领取62/月元养老金，对青壮年没有吸引力。二是财政投入不足。按照川编发〔20xx〕11号文件规定，对基层就业和社会保障平台的村级协办员，可采取财政补贴、政府购买服务等多渠道解决其工作经费，但目前我市没有落实。三是经办人员严重不足。全市县级经办人员102人，与服务对象比为1:40000;乡镇经办人员645人，其中431人为兼职人员，与服务对象比为1:6202，明显制约了城乡居民基本养老保险工作开展，也降低了为群众服务的质量。
(三)城镇基本医疗保险方面。一是关闭、破产、改制企业退休人员医疗保险欠费突出。按规定，关闭、破产、改制企业退休人员医疗保险费由财政一次性清算并代缴10年，但全市欠费严重，仅市本级欠费就高达2亿元。二是职工医疗保险缴费基数公布滞后，影响缴费和报账。按照规定，职工基本医疗保险缴费标准不得低于上一年度全市社会平平均工资，而该数据统计部门在每年5、6月才公布，公布前单位参保缴费和个人门诊住院报账均受到影响。三是居民医保门诊统筹费管理使用不规范。按照规定，城镇居民虽没有个人账户，但可享用110元/年门诊费用，如没有使用又不能接转。而社区卫生服务机构却在年终违规采取突击发放药物或其它生活用品，冲抵当年门诊费。由于所领药品和物品有的不适用、有的价格高、有的临近过期，群众对此意见大。四是医疗监管难。医生开处方灵活性大，对用药、用量难以管控，我市虽然实施了总额控制的医保支付模式，但医疗机构接受程度不高，推进缓慢。
(四)新型农村合作医疗方面。一是新农合基金支付压力大。由于全市乡镇卫生院核定事业编制8319人，但实际在编只有6300多人，缺编严重,影响了乡镇卫生院正常业务工作的开展,再加上村卫生人员多数医疗水平不高，满足不了群众就地就医需求，不少病人向上级医院流转，增加了新农合基金支出压力，减少了农民实际受惠额度。二是过度医疗现象较严重。一些基层医疗机构受利益驱动，对患者提供过度医疗服务，不合理检查、不合理用药现象突出。三是监管力量薄弱。7个县级新农合经办机构共有编制80个，市级没有专门的新农合管理机构，只有一名兼职管理人员。由于人员不足，难以对新农合运行情况实施有效监管。
三、对策建议
(一)着力征缴扩面，进一步提高保障能力。一是加大征缴扩面力度。严格执行《社会保险法》，实行城乡一体化参保，鼓励16周岁以上法定退休年龄以内的城乡居民自主选择参加职工养老保险、职工医疗保险。落实“多缴多得、长缴多得”激励机制，对参加城乡居民养老保险缴费超过15年的，每增加1年缴费年限，在核定的养老金基础上每月增发2元基础养老金，由市县财政解决。建立协同联动机制，相关部门加强配合、实现信息资源共享，加大征收力度，确保各项保险费“应收尽收”。二是按时发放养老金。若上级财政基础养老金未及时到位，各县(市、区)财政应先行垫付，确保城乡居民养老金按时足额发放。三是保障必需经费。推行XX县做法，督促各县(市、区)根据参保服务对象人数，建立常态化的工作运行经费拨付机制。四是配足乡镇工作人员。落实川编发〔20xx〕11号文件关于服务对象1万人以下，核定事业编制2名，服务对象超过1万人的，增加1名编制的规定，确保工作有人抓。
(二)坚持政府主导，努力保障特殊群体老有所养。一是解决被征地农民社保问题。坚持由政府主导，部门齐抓共管，切实解决好各地因重点工程和园区建设等土地被征农民的社保欠费问题，确保其及时参保。尤其要妥善解决经开区近10000名被征地农民社保欠费问题，确保社会稳定。二是切实清理欠费。对改制破产企业挂账处理的，政府要加大清欠力度，并继续做好关闭破产企业欠缴保险费核销，做到“改制完成一家，核销一家”，积极争取中央转移支付向达州倾斜，减轻本地财政支付压力。
(三)创新工作举措，切实解决医保突出问题。一是统一城镇居民医疗保险门诊医疗费用管理。调整门诊统筹费用支付方式和管理模式，设立城镇居民门诊卡，充分依托社区卫生服务机构，执行全市统一的待遇支付政策、经办流程和报账方式，严禁突击发药发物冲抵门诊费行为。二是微调医保政策，在上一年全市职工平均工资标准未发布之前，医保经办机构可按上上年度的全市职工平均工资作为最低缴费基数，预收保险费，预付医疗费，以正常推进当年医保工作，方便群众就医和报账。三妥善解决历史遗留问题。对关闭、破产、改制企业人员参保认真审核，及时办理参保手续，确保享受医疗待遇。四是强化基层卫生机构服务能力建设。改革基层医疗卫生机构人事招考制度，积极引进医疗卫生技术人才，确保满编运行。通过加强村级卫生人员医疗技术培训指导，建立乡镇卫生院医疗人员联系村级卫生工作和定期开展巡诊制度，不断提升村级卫生服务水平。建立健全农村卫生服务网络，方便群众就近就医。
(四)提高医疗统筹管理水平，强化城乡医保监管。一是推进全市医保信息系统一体化建设，实现全市医保就医结算“一卡通”。二是健全大病医疗制度。根据城镇居民基本医疗保险基金支付能力，在重点保障参保居民住院和门诊医疗支出的基础上，对城镇居民大病患者发生的高额医疗费用给予进一步保障，减轻群众大病医疗费用负担。三是加快新农合与城镇医疗保险政策整合和经办管理统一步伐。实施归口管理、资源共享、一卡结算，实现经办机构、服务流程、政策体系、网络平台“四个统一”。四是加大监管力度。各级医保机构要采取服务协议、网络监控、社会监督等形式，强化医保基金监管力度。进一步完善以总额控制、病种付费为主要内容的医疗付费办法，健全对医院、药店的医疗服务监控机制，全面推行对住院、大病和门诊的适时监控。
横向联动、多管齐下切实维护农民工伤职工的合法权益
工伤保险制度是我国社会保险制度的重要组成部分，是保障工伤职工获得医疗救治和经济补偿，促进工伤预防和职业康复、分散用人单位工伤风险的重要途径，其覆盖面广、涉及职工职业领域之大以及其社会保障功能，是其他社会保险险种所不能比拟和替代的。也正因为其社会保障功能的特殊性和不可替代性原因，使其在构建和谐社会的战略目标前提下，对保障工伤职工，特别是农民工伤职工的合法权益显得尤为重要。我国自20xx年1月1日实施《工伤保险条例》以来，形成了以《劳动法》为核心，以《工伤保险条例》为基础的工伤保险法律体系框架，行政法规所具有的权威性和强制性为维护工伤职工的合法权益，提供了强有力的法律保障。特别是20xx年6月1日劳动和社会保障部颁发的《关于农民工参加工伤保险有关问题的通知》，对保护农民工伤职工这一特殊弱势群体的合法权益提供了政策依据。
我县工伤保险工作现状
我县截止20xx年3月底，全县各类企业和个体工商户约850户，除去约170户停业户外，其余680户共有职工约38000人，其中各类参保单位约350户，参保职工约24500人，在参保单位总户数中破产停业户约200户，职工人数约11300人，未参保单位约330户，职工约13600人。在参保单位之中，基本能够正常营业并缴纳工伤保险费的单位约60户，占参保营业单位户数的40%，占营业单位总户数的12。5%；职工人数约7000人，占参保营业单位职工人数的53%，占营业单位职工人数的26。2%。在全县各类企业和个体工商户的所有职工人数中，农民工约有19000人，占全部企业和个体工商户职工总数的50%，而参保农民工仅约2700人，仅占农民工总数的14。2%；且约86%未参保的农民工主要集中在煤矿、铁矿、砖厂、石料场以及冶炼、制造等劳动密集型、工伤高风险的行业。从近年我县工伤事故发生情况看，农民工工伤事故发生人数约占到了工伤事故总人数的75%左右；且农民工在工伤认定、医疗救护、康复及待遇补偿方面颇费周折，因而农民工的职业安全与工伤保险在我县发展县域经济，构建和谐安阳县的建设过程中成为政府不可忽视的重要问题。
农民工伤职工合法权益被侵害的主要原因
就我县农民工特别是农民工伤职工在维护其合法权益方面遇到的困难来看，造成农民工伤职工合法权益被侵害的根本原因，主要有以下几个方面：
1、企业对工伤保险特别是为农民工参加工伤保险认识不到位。调查中发现，各类企业普遍存在工伤保险“不够本”和“不划算”的错误认识。有的企业认为，农民工素质低，人员流动性大，人员不容易管理，加上企业的“近视”行为，只顾眼前既得利益，只算眼前帐，认为为他们参加工伤保险会增大企业成本，不利于企业在竞争中的生存和发展，因而不愿为农民工参加工伤保险，且在农民工发生工伤事故时，许多企业不但不积极救治，反而百般拖延、拒绝支付农民工补偿、医疗救治等合法费用。
2、农民工劳权保护存在制度上的漏洞。我国劳动者权益保护方面的强制力度小，对资方违法的处罚力度和对劳动者应予补偿方面的保护力度均较小，客观上起了保护资方利益，损害劳动者利益的作用。如在劳动合同的订立方面以及在对拖延、拒绝支付工伤职工补偿的处罚方面，强制措施和力度在资方面前显得苍白无奈。
3、农民工自身维权意识淡薄，特别是对工伤保险政策缺乏足够认识。调查中发现，许多农民工对劳动法、对工伤保险知道的很少，把工伤保险混同为商业性保险，甚至认为工伤保险是“正式职工”的事，与自己这些“临时工”不沾边。
切实维护农民工伤职工合法权益的途径和措施
鉴于安阳县农民工工伤保险状况和造成农民工伤职工的合法权益被侵害的具体情况，为了切实有效地维护农民工伤职工的合法权益，作为政府应当做好以下几个方面的工作：
1、加大对农民工特别是农民工伤职工所享受合法权益的宣传力度。政府应利用各种媒介资源加大工伤保险普法宣传，使广大职工能够自觉运用法律维护自身的合法权益，使广大企业能够从构建和谐社会的战略高度，以可持续发展的眼光对待工伤保险工作，充分认识给职工特别是农民工参加工伤保险的重要意义，充分认识对农民工伤职工给予合法补偿和积极救治的重要性，为维护农民工伤职工的合法权益创造良好的人文环境。
2、加大对工伤保险工作的推进力度。政府通过调动各方面的社会资源和力量，加大工伤保险工作推进力度，例如通过加大财政投入、加大行政干预，引导和迫使企业参加工伤保险；通过对侵害农民工工伤保障案件的查处、制裁，使未参加工伤保险的企业认识到自己的责任和应担负的法律义务，提高它们参加工伤保险的积极性，为维护农民工伤职工的合法权益营造良好的社会氛围。
3、在从总体上抓好以上两项工作的前提下，在当前维护农民工伤职工合法权益具体工作的各个环节上，要解放思想、拓展思路，解决好每一个环节上的具体问题。例如在工伤认定、待遇补偿方面，政府在积极为农民工伤职工依法作出具体行政行为的同时可协调劳动保障、工商行政、安全生产监管、环境保护、公安司法、信访等行政部门以及社会名流，组成一个由政府负责组织的、维护农民工合法权益的、除依法行政外最有处理农民工伤职工工伤保险问题的权威机构，以便使在当前形势下最快、最好、最大限度的把切实维护农民工伤职工合法权益的工作落到实处。
20xx年7月12日
摘要：近年来，随着经济结构调整，煤炭产能过剩问题显得尤为突出，在调整期间由于煤炭价格、产量等因素的限制，再加上市场无情的冲击，致使煤炭企业经济效益迅速下滑，从而直接影响了煤炭企业社会保险缴纳的问题。本文以山西省某煤炭企业为例进行了调研，根据煤炭企业的具体情况及省相关政策在具体落实过程中存在的问题进行了分析，同时提出了改进建议。
关键词：煤炭企业；社会保险缴纳
一、煤炭企业生产经营概况
山西某煤业有限公司于20xx年成立，为股份制企业。原为多家股东组成，20xx年公司又重组经营。该公司地理位置优越，交通便利，20xx年之前，公司经营状况良好，年均盈利20162。96万元，曾荣获煤炭工业先进煤矿等多种荣誉称号。自20xx年以来全国煤炭经营形势整体下行，煤炭市场陷入寒冬，该公司在生产经营方面受到了巨大的冲击。20xx年至今煤炭售价大跌，由原来的395元/吨下降到185元/吨；企业利润逐年下滑，对外欠款逐年增加，截止20xx年9月共欠外债23039。02万元，以20xx年10月数据计算，资产负债率高达93。09%。企业人员流失严重，企业生产经营面临巨大危机。
二、煤炭企业社会保险缴纳现状
鉴于上述情况，企业各项社会保险出现了不能按时缴纳的问题。截止20xx年10月末，公司各类保险共计欠缴15730。68万元。各类社会保险欠缴，给企业、职工和当地政府都带来了各种问题及隐患。养老保险欠缴，解除劳动合同职工的养老保险就不能正常转移，给职工再就业造成了困难；职工无法正常退休，给退休职工的正常生活带来了麻烦。失业保险欠缴，失业人员就不能正常申领失业保险。医疗、生育、工伤保险欠缴，解除劳动合同的职工医疗保险不能正常转移，在职职工不能正常享受医疗、工伤、生育保险报销。住房公积金欠缴，职工不能足额领取住房公积金，对有意购买住房职工的正常贷款、担保也造成了影响。综上所述，以上问题长期得不到解决，企业和职工的矛盾不断加剧，不仅造成了不小的社会隐患，还对企业凝聚人心、走出困境产生了不利影响。经调查煤炭企业欠缴社会保险的情况较为普遍。针对以上问题，公司也采取了很多措施，以减轻社保压力，缓解社会矛盾。如在资金排序上，除必要的生产性支出外优先满足社保资金需求。尽管如此，由于企业在资金上确实存在很大困难，社保拖欠问题的解决事倍功半、收效不大。20xx年10月经公司相关领导与所在地政府、人社局、养老中心、国土局等有关部门召开座谈会，针对企业与政府部门审批环节存在的共性问题进行了交流和协商，结果达成如下解决企业诉求的一致意见：一是关于欠缴养老保险不予办理企业职工退休问题。解决办法，缴清20xx年的即可办理到龄退休职工的退休手续，并补缴齐退休职工的养老保险金。二是医疗保险的解决办法同上，职工即可报销医药费。煤炭企业社保问题得到了初步解决。
三、煤炭企业拖欠社会保险原因分析
造成上述问题的原因主要有以下三点：一是20xx年下半年到20xx年上半年煤炭市场整体经营形势严峻，煤炭售价过低，企业经营成本压缩触底、亏损严重，企业资金流动困难甚至出现断流，无力负担社会保险。二是由于各种原因企业未能享受政府部分利好政策。20xx年山西省社会保险局下发了晋社保局发[20xx]15号《关于山西省困难企业缓缴社会保险费有关问题的通知》文件，但是享受这一政策的前提条件是，企业必须被认定为困难企业。根据晋政发[20xx]43号文件中规定，认定困难企业需同时具备以下条件：一是20xx年12月底前，已依法参加社会保险，并按规定履行缴费义务；二是自20xx年三季度至20xx年一季度，企业连续一个季度以上利润指标同比下降30%以上，出现严重亏损，资金周转困难；三是20xx年1月以来企业没有裁员，且承诺年内不裁员、不降低一线职工收入。
但大部分煤炭企业从20xx年下半年开始，经营情况就已经恶化，承担20xx年度的社会保险费用较为困难，不能满足文件规定的第一个条件；除此之外还有季节性波动等原因导致不能满足文件中规定条件的第二条件；因此这些企业不能被认定为困难企业，不能享受利好政策。三是部分旧有政策规定制度不符合煤炭企业目前经营现状下的发展要求。例如按照“五险统征”的要求，五险必须同时缴纳。企业想要抽调部分资金解决部分急需解决的社会保险问题，政府因政策限制不能协调配合，这种情况也确实存在。在目前企业资金流转困难，经营形势严峻的情况下，严格执行“五险统征”的规定，也确实不利于社保拖欠问题的解决。
四、关于煤炭企业社会保险拖欠问题的建议
针对上述问题，建议如下：
（一）鉴于困难企业认定难的问题，请政府相关部门在困难企业认定上根据企业实际情况进行操作，放宽部分条件，降低认定门槛。这样对改善企业经营情况，缓解企业资金流动困难，解决部分企业职工退休难、再就业难等实际民生问题具有极大的帮助。
（二）企业出现拖欠社会保险的问题，根源在于近年来煤炭企业长期亏损，企业资金困难。所以希望政府继续加大对煤炭企业的扶持力度，进一步对企业的发展方向进行指导，帮助煤炭行业尽快扭亏为赢，实现煤炭行业健康向好发展。
（三）企业要进一步自强自立，深入分析造成煤炭市场寒冬的自身因素，总结经验教训，积极深化机制体制改革，进行技术革新，发挥愈挫愈勇的精神，凝聚百折不挠的勇气，戮力改善企业经营状况，再创煤炭企业的新辉煌。（四）全省要深化煤炭企业改革，在煤炭产品深加工、转产等方面给予政策和资金的大力支持和扶持，促进山西经济发展，使现有煤炭企业逐步迅速扭亏为盈，最终靠企业自强来解决相关社会保险缴纳问题。
新疆自治区灾害种类多，属于频发易灾区。多年来，农业保险事业一直伴随着新疆农业发展。特别是20xx年以来，在中央财政农业保险保费补贴政策的有力支持下，新疆农业保险实现了量的提升、质的飞跃，走出了具有新疆特色的农业保险发展之路，在支持新疆农业产业可持续发展、维护农村社会稳定等方面发挥了显著作用，现将有关情况报告如下。
一、新疆农业保险发展的基本情况
20xx年以来，新疆农业保险步入快速发展阶段，业务规模快速增长，保障范围逐步扩大，保障能力持续提升。
(一)业务规模快速增长。20xx年以来，新疆农业保险一直走在全国前列。至20xx年，农业保险业务规模达15.24亿元(含兵团，下同)，年均增长22.83%列全国各省、市、区第4位。政策性农业保险在农业保险中的占比始终在92.6%以上，20xx年业务规模达14.52亿元，占农业保险总规模95.32%，商业性农业保险规模较小。种植业保险在农业保险中占绝对优势，20xx年业务规模14.69亿元，提供风险保障195.9亿元，参保农户282.79万户，分别占全疆农业保险对应指标的96%、95.67%、99.7%。棉花保险始终是农业保险龙头险种，20xx年业务规模9.58 亿元，承保面积2142.86万亩，分别占当年农业保险业务总规模与种植业总承保面积的63%、51%。养殖业保险规模相对较小，20xx年奶牛保险、能繁母猪保险、羊保险承保数量分别仅有8.28万头、12.34万头、2.24万只。
(二)保障范围逐步扩大。一是保险品种逐步增加。20xx年以来，中央财政提供补贴支持的政策性农业保险承保品种由棉花发展到小麦、玉米、水稻、大豆、油料作物、奶牛、能繁母猪等8个险种，商业性农业保险承保则包括蔬菜、糖料、葡萄等作物。二是参保面积与参保率持续提高。20xx年至20xx 年，新疆主要农作物中的小麦、玉米参保面积年均增幅分别为120%、81.5%，发展势头十分强劲。至20xx年底，棉花、小麦、玉米、油料作物等作物农业保险参保率分别为92%、61%、74%、59%，达到全国先进水平。三是林果业保险试点取得积极进展。20xx年，面对林果业已成为农民增收新动力的新形势，新疆在XX市启动了由地方财政单独补贴支持的政策性林果业保险试点工作，承保苹果、梨、枣等品种。至20xx年，林果业保险承保面积10.9万亩，保费收入980.82万元，单位保额为1000元/亩，费率为9%。自治区财政补贴保费总额65%，地区、市财政及场站补贴保费总额12%，果农自负保费总额23%，参保果农1.02万户。
(三)保障能力持续提升。20xx年至20xx年，棉花、小麦、水稻、大豆等作物保险保障程度年均增幅达8.3%、4.2%，11.9%、 5.3%。种植业险平均保障程度为451元/亩，高于全国平均水平46.9%，保险保障水平走在全国前列。至20xx年，农业保险风险保障总额达 204.76亿元，保障服务覆盖283.58万农村家庭，覆盖范围包括4228.3万亩农作物与117.44万头(只)大小牲畜家禽。五年间，新疆农业保险累计赔款支出38.31亿元，农业保险成为新疆各级政府与受灾农牧民抗灾自救、及时恢复生产的重要手段。据统计，新疆农业保险赔款占农业灾害直接经济损失比重从20xx年至20xx年分别为11.33%、14.69%、23.77%、6.95%，在全国范围内属较高水平。
二、新疆农业保险主要做法
20xx年以来，各级政府、财政、经办公司及监管部门主要开展了以下工作。
(一)以强化政府引导为前提，优化农业保险发展政策环境。自治区党委、人民政府对农业保险高度重视，20xx年以来连续多次召开农业保险工作会议，安排部署工作，王乐泉(时任自治区党委书记)、张春贤、努尔·白克力等主要领导多次做出重要批示，给予农业保险工作具体指导。自治区人民政府分别印发了《XX区棉花政策性保险试点暂行办法》、《XX区能繁母猪保险实施办法》、《XX区政策性农业保险保费补贴资金管理暂行办法》等办法，对棉花保险、能繁母猪保险产品及政策性农业保险保费资金分担比例、农户自缴保费缴纳渠道、经办公司经营管理费用比例等问题做出系统性规定。出台政策，支持经办公司成立三农保险服务网点，并给予农村保险服务网点从业人员社会保险补贴政策和税收优惠。明确农业保险实行分级负责制，以县(市)为单位开展，由县(市)政府统一组织，整体推进，县(市)政府是农业保险的第一责任单位，负责对农业保险的政策宣传和组织引导工作。当前，新疆农业保险上下联动、横向协作的工作机制与制度指导、协调管理的基本框架已经形成。
(二)以完善补贴机制为核心，巩固农业保险发展资金基础。自治区克服自身财力不足的困难，于20xx年底建立了农业保险自治区、地、县三级地方财政配套补贴机制。当前，新疆种植业保险由自治区、地县财政分别补贴保费总额的25%、15%，农民自负保费总额的20%，中央财政补贴保费总额的 40%;养殖业保险中，能繁母猪保险由自治区财政补贴保费总额的30%，农民自负保费总额的20%，中央财政补贴保费总额的50%;奶牛保险由自治区、地县财政分别补贴保费总额的30%、20%，农民自负保费总额的.20%，中央财政补贴保费总额的30%。在人均gdp仅为全疆平均水平30%左右的南疆三地州部分县(市)由财政全额承担农业保险保费。从20xx年至20xx年，各级财政农业保险保费补贴额度年均增幅达38.14%，补贴总额达40.82亿元，财政补贴在农业保险保费中占比从20xx年的47.85%提高到20xx年的68.88%，五年来自治区、地县财政累计投入分别达7.09亿元、 3.57亿元，合计10.66亿元。
(三)以提升服务能力为根本，促使农业保险惠农强农功能落到实处。一抓提升理赔时效性。经办公司畅通电话接听服务，规范接报案流程，分别实现对交通便利的中心城市周边农村团场与交通不便、路途较远的边远农村团场，查勘人员在保险灾害(事故)发生或接报案后24小时内、48小时内到达灾害(事故)发生现场。经办公司按照监管要求，原则上在保险灾害(事故)损失金额确定后的30日内向被保险人支付赔款。二抓提高信息透明度。经办公司在乡镇、村、团场、连队等基层公众场所对农业保险承保理赔信息进行公示，公示时间不少于7日，接受广大参保农牧民监督、投诉与咨询，针对少数民族被保险人还使用当地少数民族通用文字进行公示。三抓确保查勘定损公平。各经办公司对损失数量较大、损失程度较为严重的保险灾害(事故)，坚持被保险人、专业技术部门与经办机构三方共同定损原则，定损结果由上述单位(个人)共同签章确认。四抓技术装备水平。经办公司普遍配备gps定位仪等设备，提高查勘效率，有的公司还引进无人机协助查勘工作，增加了农业保险查勘科技含量。
(四)以规范公司经营为抓手，提升农业保险总体服务水平。一是新疆保监局制定印发了《新疆农业保险承保服务标准指引(试行)》和《新疆农业保险理赔服务标准指引(试行)》等制度，对经办公司农业保险的展示宣传、信息收集、承保验标、接报案管理、查勘定损、赔款支付、张榜公示等关键经营环节提出全面监管要求，督促经办公司按照“五公开、三到户”要求积极提升农业保险服务能力。二是分步骤推进以银行卡支付为核心的农业保险赔款零现金支付制度。联系新疆实际，在20xx、20xx年连续两年试点基础上，20xx年起全疆范围全面推行农业保险赔款零现金直赔到户。同时，不搞“一刀切”，考虑部分偏远地区银行网点少、受灾农户领取赔款不便等实际，同意喀什、阿克苏两地20xx年仍以现金方式支付农业保险。截止20xx年底，新疆农业保险赔款零现金支付金额已占赔款总额60%以上，有效防范人为挤占挪用农业保险理赔资金，减少违规问题发生。三是积极推进农业保险服务质量测评。深入开展“入户式”调查，面对面与被访农牧民沟通交流，查找经办公司服务薄弱环节，鼓励引导农牧民更加积极地监督经办公司农业保险服务。四是开展农业保险检查。新疆保监局与财政部新疆专员办等部门多次通过外围大规模走访农户寻疑点、落实资金走向查线索、内部财务业务对查找证据，认真查处农业保险领域违规问题，实现了对疆内农业保险主要地、州、市的检查全覆盖，对农业保险领域虚增赔款、假赔案等严重违规问题给予严肃处理。
一、我国农业保险陷入发展困境的制度根源
（一）农业保险法律制度的滞后影响了农业保险的规范化、制度化发展
1、农业保险身份不明。农业保险具有很强的政策性，其经营理念、经营模式、经营手段及管理规则与商业性保险有本质的区别。但由于农业保险立法的滞后，而现行《保险法》又忽略了农业保险，因此我国农业保险的政策性至今仍未以法律的`形式加以明确。而在实践中则由商业性保险公司对农业保险实行商业化经营，得不到政府应有的支持，导致目前“农民保不起，公司赔不起”，农业保险整体发展水平低的局面。
2、农业保险依法不当。由于对农业保险实行商业化经营，农业保险也被视为商业保险行为，在实践中则运用《保险法》进行规范。但商业化经营模式并不能改变农业保险本身固有的政策性，用来规范商业保险行为的《保险法》，从根本上来说并不适用于农业保险。另外，《农业法》的有关规定不利于农业保险发展。因为农民收入低而农业成本高，削弱了自愿购买农业保险的经济基础，强制保险成为发展农业保险的一个重要手段，而《农业法》则规定“农户在自愿基础上参加保险，任何组织不得强制”，这又进一步加大了现阶段我国发展农业保险的难度。
3、政府在农业保险中的主体作用不能充分发挥。农业保险具有政策性，客观上要求政府参与并在农业保险中起主导作用。从国外农业保险发展实践看，政府在开展农业保险中应有的职能和作用通常是以法律的形式加以明确。但我国由于农业保险法律的空白，政府应在农业保险发展中发挥什么样的作用以及如何发挥作用等都没有明确，这增加了政府支持农业保险的随意性，影响了政府在农业保险发展中主体作用的发挥，更直接制约了农业保险的发展。
（二）农业风险分散机制缺位使保险人经营风险增大
农业风险由于其时间和空间的高度相关性，一旦发生可能会在短时间内使跨越几个县甚至几个省的保险对象同时发生灾害事故，遭受巨灾损失。这使得保险公司不能通过集合大量标的来分散农业风险，保险公司承保的标的越多，风险越集中，保险人的经营风险越大。因此各国在开展农业保险时都建立有效的农业风险分散机制，通过再保险或农业风险基金等形式来分散农业保险经营者的风险。但我国还未建立农业保险再保险制度，也没有相应的再保险机构。一旦遇到巨额风险或巨灾风险事故发生，保险人只能自己承担全部承保责任，导致保险公司经营利润减少甚至出现亏损，从而影响保险公司承保能力的扩大和经营稳定性。
（三）农业保护制度忽视了农业保险、抑制了农民投保的积极性
农业具有弱质性，面临着很高的自然风险、市场风险，各国政府都采取农业保护政策来保护本国农业、增强其国际竞争力。我国自上世纪90年代以来对农业的保护程度不断提高，但一直以来，实行的是以直接的农业补贴和价格补贴为主的保护制度，发生农业自然灾害时由中央财政直接拨款救济灾民，忽视了农业保险。这种农业保护制度具有短期性和随意性，影响了农业保护政策的稳定性和有效性。更重要的是，我国现行农业保护政策的实施，一方面表明了政府对农业保险的重视程度不够，支持力度小；另一方面，长期以来实行的直接拨款救济灾民的政策导向影响了农民风险意识和保险意识的提高，直接抑制了农民参加保险的积极性。
（四）财政支持乏力，限制了农业保险的扩展
表现在：一是财政补贴少。目前，除个别试点地区对农业保险有少量补贴外，全国没有出台农业保险财政补贴政策。从国外来看，大多数国家对农业保险保费都给予财政补贴，一般来说为农作物保费的50%-80%。二是缺乏经营主体。全国各地试点经营模式虽多，但仍处于探索之中。三是再保险体系不健全。
二、发展我国农业保险的几点建议
（一）我国农业保险的发展必须建立在发展现代大农业上
从我国开展农业保险的发展历程来看，我国农业保险市场的建立和发展遭受落后小农经济生产方式的抵抗。我国有得天独厚的自然条件，只要风调雨顺就有好收成。许多的地区，特别是农业欠发达地区，农业保险的意识还相当淡漠，没有自觉运用社会化保障手段来分散农业经营中的风险认识。我国现代化大农业就是要进一步巩固和加强农业的基础地位，调整优化农业和农村经济结构，突出发展畜牧业、特种水产业、生态农业，大力实施农业产业化经营，增加农民收入。
（二）政府要在农业保险市场上准确定位
农业保险必须建立在发展现代大农业上，政府与市场的关系应与市场经济的要求相一致。长期在计划经济体制下形成的“有困难，找政府”的思维定式，使他们无须去寻求保险保障方式，在遭到自然灾害损失后，政府不得不动用纳税人的钱去进行力不从心的无偿救济；即使是参加了保险的农户，在出险后获得保险公司的经济补偿时，仍然把这看成是政府的恩赐，或是民政部门的救灾款，而没有认识到这是他们投保受损后应有的权利。
政府过多干预市场运作，对市场经济的完善起负面作用。不利于对小农经济的改造，也不利于农业保险市场的建立和健全。在这方面，政府应下决心，在农业保险市场上准确定位，确立农业大市场经济观念，利用立法和市场竞争等方面的手段，清理各种法规和制度，搞好服务，搞好市场监管，把市场的事情交给市场。
（三）应建立产品丰富、市场繁荣的现代农业保险市场
我国农业保险开展以来，我国农业保险市场并没有真正建立起来。农业保险市场缺乏合格的市场主体，农民参加农业保险热情不高，商业保险公司参与不多，保险产品奇缺。国家在设计农业保险市场时，必须兼顾市场中各方的利益，平衡收益与风险，鼓励最多的商业保险公司进入。在现代农业保险市场中，运用利益驱动，使商业保险公司迸发出极高的热情，根据我国农业的现代化进程，分阶段推出符合我国国情的多种多层次农业保险产品，丰富市场，吸引广大农户进入农业保险市场，购买商品，投资保险。
（四）组建政策性农业保险公司，承担大灾损的经济补偿服务。在农业生产中，经常会遇到各中自然界灾害，有些自然灾害发生后，影响是大面积人，区域性的，灾重面广，损失巨大。对这种大军巨损的赔付靠那些资金实力有限的商业保险公司和保险合作社是力所不及的，有必要由中央财政出资金组建苦干家政策性农业保险公司。它们不以盈利为目的，但也要区别于民政救济机构，力争做到保本微利，自负盈亏，独立核算。
（五）鼓励商业保险公司在农村设立基层网点机构。
商业保险公司对农村市场不作为或作为少，有历史政策的原因。在今年中央明确提出：“解决农业、农村和农民问题，是我们全部工作的重中之重”。“年要按照统筹城乡发展的要求，采取更直接、更有力的政策措施，加强农业、支持农业、保护农业，努力增加农民收入”。统筹城乡发展
，增加农民收入，逐步取消以二远经济政策，中央这一系列对农村的经济倾斜政策，为商业保险公司进入农村市场打开了大门，尽管各地区农村经济发展不平衡，造成农民保障需求多样化、风险较高，同时农民收入低，保险意识差，目前为农民提供保险费时费力，造成保险成本可能比城市高。但农村市场大，发展潜力大，如果能为农民量身定做其需要的保险产品，就定会取得良好的业绩。
我们在鼓励商业保险公司入乡进户开发开办农业保险业务的同时，必须承认农业保险具有高风险和高成本的特征。因此，建议国家对各种所有制成份的保险企业开办农业保险业务，应从财政政策、税收政策和再保险政策上给予适度支持，以实现农业与农业保险的共同繁荣。
（六）加强农村保险监管，防范保险风险
为了促进农村保险商场的健康发展，有效防范保险风险，必须加强对农村保险市场的监管。加强对保险从业人员的思想政策教育和实行有效的激励约束机制，有利于防范职业道德风险；加强对保险高管人员的任职资格审查和行为监管，有利于防范决策风险；加强对保险企业的监管，有利于促进市场秩序全面防范保险风险。
随着农业产业化、专业化、规模化进程不断加快，农业生产现代化水平不断提高，但农业受自然条件制约大、农业防灾抗灾能力脆弱，“多年致富，一灾返贫”现象日益突出。推行政策性农业保险，是省委、省政府针对农业发展现状作出的一项科学决策，对于减轻农业风险、巩固农业基础地位和推进社会主义新农村建设具有十分重要的意义。
一、我县政策性农业保险的基本情况
自XX年5月我县开展政策性农业保险试点工作以来，县委、县政府高度重视，成立了以分管农业副县长为组长，县发改局、农业局、财政局、人保公司等9个部门负责人为成员的试点协调领导小组及办公室，组建了由农业技术专家、人保公司人员组成的农险核损理赔专家小组。在充分调研、广泛征求意见的基础上，制定出台了《关于开展政策性农业保险试点工作的实施意见》，把政策性农业保险试点进展情况，列入“三农”工作督查考核内容。同时，出台各种配套措施，在资金、政策等方面给予大力扶持。XX年，在水稻、生猪、鸡、鸭、大棚蔬菜五个品种的参保项目上，全县共有85户种养大户参加保险，其中种植水稻18户，1644 亩；养生猪28户，4445头；养鸡27户，21.3万只；养鸭10户，19.2万只；种植大棚蔬菜2户，18 亩，累计保险金额1138.97万元，保费收入34.15万元。截止XX年4月25日，共发生理赔案29起，赔款192373.68元，其中XX年17起，赔款83945.68元；XX年1至4月12起，赔款108428元，已有54214.65元发放到农户手中，剩余赔款将在年底全部赔付。政策性农业保险作为农村发展的“保护伞”、农业增效的“安全网”、农民增收的“护身符”，对于促进我县现代农业发展、提高农户防灾抗灾能力、维护整个农村社会稳定以及推进社会主义新农村建设发挥着越来越重要的作用。
二、我县政策性农业保险存在的主要问题
政策性农业保险工作在县委、县政府的高度重视和有关部门的共同努力下，取得了一定的成绩，但由于这是一项新生事物，尚处于摸索阶段，推行过程中也遇到了一些问题。
（一）保险险种范围较小。省里试点起步阶段规定保险产品目录为水稻、生猪、鸡、鸭、大棚蔬菜、西瓜、柑桔、林木、淡水养殖等9个品种，根据我县特色优势农业发展和抗风险需要，按省定1+4x模式，参保险种原则上不超过5个，我县只能从中选择确定水稻、生猪、鸡、鸭、蔬菜大棚等5个险种，其他如食用菌、蚕桑、茶叶等我县传统支柱产业却无法参保，群众对开设这些险种呼声很高。
（二）保险条款不尽完善。一是参保对象条件偏高。现有保险条款倾向于规模化的种养大户设保，其设保“门槛”偏高，如要求水稻种植20亩以上、大棚蔬菜5亩以上、生猪50头以上、肉鸡鸭8000羽以上，使许多未达到一定规模的种养户失去参保机会。二是事故绝对免赔额偏高。如生猪，规定饲养1000头以下的绝对免赔额是5头，使得养殖规模在几百头的农户认为参保不合算。三是产量减少没有列入赔偿范围。根据保险条款，水稻只有在植株死亡绝收的情况下才能获得赔偿，而对遭遇病虫害、台风等自然灾害造成的减产损失却不在赔偿之列，如去年我县水稻扬花期，突遇低温，致使621亩协优水稻减产5成以上，投保农户至今未能得到理赔。
（三）农户参保积极性不高。一是宣传发动不到位。政策性农业保险尚处于试点阶段，有些乡镇、村对这项工作还没有引起足够重视，政策宣传、动员力度不够，农户对政策性农业保险了解不多，造成投保面较小。二是农户参保意识不强。农户对政策性农业保险认识不足，加上近年来我县没有发生较大的自然灾害，对农业影响不大，造成的损失也不多，对农业灾害心存侥幸心理而不愿投保。三是农户收入普遍不高。虽然我县从财政拿出资金对保费给予一定补助，如水稻保费补助80％，其他50％，但对于一些收入不高的农户，仍认为保费过高，难以承受。
（四）理赔定损难操作。一是责任划分确定难。政策性农业保险标的主要是农作物和牲畜产品，具有不匀称性特征，一旦发生保险事故，保险责任的划分相当困难。二是专业技术人才缺乏。政策性农业保险要求工作人员既要懂保险的业务知识，又要懂农技的相关知识，给理赔带来许多困难。三是道德风险和逆选择难防范。保险标的在被保险人的控制下，受被保险人的行为影响很大，农业损失中的主观道德因素难以分辨。
三、搞好政策性农业保险的建议
推行政策性农业保险，是省委、省政府作出的一项重大决策，上合中央的决策部署，下遂农民群众多年来的心愿，是一项事关农业农村经济全局和广大农民群众切身利益的一件大事。应针对实际，以加大“四个力度”为着力点，扎实推进政策性农业保险工作。
（一）加大领导力度，在理顺工作体制上下功夫
一是提高思想认识。政策性农业保险政策性强、涉及面广、工作难度大，是一项复杂的系统工程。县委、县政府及有关部门要把政策性农业保险列入重要议事日程，从执政为民和建设社会主义新农村的高度，深化思想认识，增强做好工作的紧迫感和责任感。二是完善实施意见。结合试点工作的有关情况，在总结经验的基础上，进一步完善实施意见的有关内容，使其更符合我县实际，充分调动农户参保积极性。三是搞好协调配合。政策性农业保险实行政府推动和市场运作的模式，在推行过程中涉及财政、发改、农业、人保公司等多个部门，要实行党政一把手负责制，进一步完善县、乡、村三级工作网络，明确责任分工，通力协作，形成合力，共同做好政策宣传、风险防范、现场勘查、定损理赔等工作。
（二）加大扶持力度，在构建长效机制上下功夫
一是政策、资金扶持。按照中央要求，坚持“多予、少取、放活”方针，县里要对参保者在财政扶持、贷款等方面实行优惠、优先，积极争取上级对欠发达县（市、区）在资金扶持上给予更多的倾斜。加大各项支农资金的整合力度，适当提高保费补贴比例。及时出台政策，对多年参保但未发生灾害的农户给予奖励，或一旦发生灾害提高赔偿标准，进一步调动农户参保积极性。二是技术信息扶持。充分利用气象信息等资源，通过天气预报、灾害预测等服务，加强对各种自然灾害和疾病的防控，为保险公司和广大农户提供技术支持，防止和降低发生风险的机率。充分依靠乡镇基层的工作力量，动员广大农户积极参保，引导农户通过农业龙头企业、农民专业合作社、村级集体组织等形式整体参保。结合农技推广体制改革，建立政策性农业保险定损理赔专家库，出险后随机从专家库中选定人员参加技术鉴定、损失评估工作。搞好技术培训，适应政策性农业保险定损理赔面广量大、技术要求高的特点，依托乡镇建立一支专业化农险理赔队伍，切实做好农险现场勘查、责任鉴定和定损理赔工作。三是其他配套措施扶持。把政策性农业保险同行政事业单位车辆险、企业财产险等优质险种捆绑经营，以险养险，进一步增强共保体经营实力。给予政策性农业保险税收优惠，包括开展保险业务的营业税和盈利年份所得税等。建立农业大灾自助风险基金和再保险机制，由政府牵头，保险公司和发改局、农业局等部门共同管理，采取政府、集体、个人多渠道筹集风险基金，实行单独建帐、单项核算、滚动积累，形成足够的实力应对农业大灾。
（三）加大探索力度，在完善制度建设上下功夫
一是增加保险险种。从农业生产实际出发，根据农民的保险需求，将本地的支柱、特色产业，如食用菌、蚕桑、茶叶等纳入政策性农业保险。二是适当放宽参保条件。如水稻种植面积参保起点可从原来的20亩以上降到10亩以上，肉鸡肉鸭参保起点可从8000羽以上降到5000羽以上，种鸡种鸭参保起点可从羽以上降到1000羽以上，生猪参保起点可从50头以上降到30头以上等等。三是适当降低事故绝对免赔额。可通过分段理赔方式，进一步细化受损绝对免赔标准，如饲养生猪，1000头—700头的，绝对免赔额为5头；700头—500头的，绝对免赔额为4头，500头—300头的，绝对免赔额为3头；300头以内的，绝对免赔额为2头。四是补助避险补救费用。对采取必要、合理的补救措施，防止或减少损失而产生的相关费用，如疾病诊治费用、误工费等，在条款中明确给予必要的补偿，提高参保农户避险积极性。五是扩大赔付范围。根据保险条款规定，水稻只有在植株死亡绝收的情况下，才能获得赔偿，而据农户反映水稻遭受各种灾害导致植株死亡绝收的现象是很少见的，如台风过后，水稻往往并不会死亡绝收，但产量却大大减少。为此，宜将因自然灾害引起的水稻减产列入赔偿范围。
（四）加大宣传力度，在营造良好氛围上下功夫
我县政策性农业保险正处于起步阶段，参保面还不够宽，需要各有关部门通过全方位、多层次、多形式的宣传发动，进一步在全县上下营造“人人参保”的良好氛围。一是政府推动。县里要把加强政策性农业保险宣传作为一项重要工作来抓，列入有关单位年终考核的重要内容，不定期进行督查。同时将宣传工作具体化，对宣传任务进行层层分解，明确县、乡、村三级职责，层层落实责任。二是政策促动。加强对政策性农业保险的正面宣传，通过各种形式，宣讲有关政策，讲透意义作用，讲清险种条款，讲明责任利益，增强广大农民群众的自我参保意识，变“要我保”为“我要保”。三是舆论引动。充分利用电视、报纸、简报、文体活动等各种群众喜闻乐见的形式，深入宣传，广泛发动，加深广大农民群众对政策性农业保险有关知识的了解，激发农户参保热情，调动参保积极性，提高参保率和覆盖率，推动政策性农业保险更好更快发展。
养殖业保险试点工作是辽宁省一个新生事物。20xx年，按照省市县各级畜牧业保险工作的统一部署，中华财险与人保财险共同承担20xx年黑山县养殖业保险试点工作。3月15日，黑山县政府召开养殖业保险启动大会，全面启动20xx年黑山县养殖业保险工作。通过三个月的宣传和实际试点操作，养殖业保险呈现出平稳推进，农户的保险意识和风险防范能力不断提升，为涉农保险全面铺开积累了经验。
一、试点情况
（一）业务范围。中华财险负责黑山县养殖业保险市场份额30%的业务规模，包括新兴等5个防疫所管辖的9个乡镇，共122个村。
（二）试点项目。目前开展的养殖业保险项目有育肥猪、能繁母猪和奶牛保险三个险种。其中，育肥猪保险期限为150天，每头猪保费30元，农户自负6元，死亡赔偿标准为 20-40公斤赔偿200元、40-60公斤赔偿300元、60-80公斤赔偿400元、达到80公斤赔偿500元；能繁母猪保险期限一年，保费60元，农户自负12元，死亡赔偿1000元；奶牛保险期限一年，保费420元，农户自负84元，死亡赔偿7000元。
（三）承保情况。截至6月16日，承保总数为203002头。其中，能繁母猪18116头；育肥猪184534头；奶牛352头。承保总笔数569笔，总保费6770820元；个人部分保费（20%）1354164元，参保农户6533户。
（四）理赔情况。截至 6 月23 日，中华财险共受理出险报案1777 起，已决件数764件，已决赔款573044 元；未决950件，未决465835元。
二、主要做法
政策性养殖业保险是党和政府支农惠民的重要举措，中华财险锦州中支作为承办机构，高度重视，采取一把手挂帅，全力推进试点业务的稳健发展，全力把养殖业保险办成政府的放心工程，农民的暖心工程。主要做法如下：
（一）加强队伍建设，配备精干队伍。
目前，参与日常养殖业保险承保和理赔工作主要有三部分人员：村级防疫员、乡镇防疫所协检防疫人员和保险公司查勘人员。为保证养殖业保险稳步推开，中华财险锦州中支加强养殖业保险的队伍建设，配备精干队伍，一是将中支农险部4人全部投入养殖业保险的工作中，另外又从公司客服抽掉1人加强养殖业保险的理赔工作，黑山县服务部4人全部投入养殖业保险的承保理赔的工作中来；二是从黑山招聘5名专职查勘员，常驻5个乡镇防疫所，主要任务是随时与防疫员、协检员一道完成养殖业保险的查勘定损任务；三是强化人员专业素质培训，公司先后组织三次专题培训，提高协检员的承保、理赔和合规操作能力。
（二）加强硬件建设，配备理赔设备。
按照养殖业保险理赔要求，中华财险为5个动监所配备了5台符合防疫要求的理赔查勘车，实行24小时无假日上门查勘理赔服务。同时配备6台手机移动查勘设备，现场查勘完毕后及时将照片上传公司的理赔系统，保证了查勘定损的准确性和时效性。
（三）加强流程管理，规范承保操作。
公司以村、社、场为单位组织投保，填写承保清册签字，防疫员协助收取保费，与投保人一并将保费送交保险公司，保险公司为其开具收款收据。
（四）加强理三方联动，快速查勘定损。
在农户报案后第一时间，中华财险查勘员与防疫员、协检员三方一并到出险位置，现场对保险标的查勘取证。每天将出险标的“猪钢子”带回动监局核对出险数量，由防疫科长签字生效，做到当日事当日毕。
（五）加强防疫管控，确保无害化处理。
查勘取证后，立即使用专用查勘车，将保险标的送到无害化处理点，进行无害化处理，采取保险公司查勘员1人、防疫员1人、动监局1人三方现场监督的方式，保证无害化处理过程落实。
（六）加强理赔服务，简化赔款手续。
中华财险严格实行定损理赔公开到户和限期理赔制度。对于理赔款，通过省公司，将理赔款直接打入出险农户的直补卡，简化了农户领取理赔款的手续，实现快捷理赔服务。
三、问题与建议
（一）保险覆盖范围不能完全满足农户需要。
现行条款规定，投保育肥猪体重必须在20公斤以上。而实际情况是20公斤以下的育肥猪死亡率相对于20公斤以上的育肥猪较高，根据公司黑山养殖业保险三个月的试点数据，15-20公斤育肥猪死亡为512头，占死亡1551头15公斤以上育肥猪的33%。参保养殖户强烈要求保险保障范围要覆盖15-20公斤这部分育肥猪，增加保险覆盖面。
建议：一是将保险标的扩展到15公斤育肥猪；二是将赔偿金额重新设档，15-20公斤赔偿200元，20-40公斤由现在赔偿200元调整到300元，40-60公斤由现在赔偿300元调整到400元，60-80公斤由现行赔偿400元调整为60公斤以上赔偿500元；三是扩大承保面所产生的风险，根据试点经营结果，适当调整收费标准。
（二）承保规模依赖于地方财政补贴能力。
现行政策规定，中央补贴40%，省级补贴25%，市县补贴15%。对于黑山县这样的农业大县，财政负担较重，县级财政能力有限，对养殖业保险的补贴难以承担太大的负担。
建议：加大省级财政的补贴力度，减轻县级财政压力。
（三）保险公司费用严重不足。
中华财险承担着黑山县5个乡镇防疫所管辖的9个乡镇，配备了5台专用查勘车，招聘了5名保险查勘员，并且公司农险部和黑山机构有4人专职服务于养殖业保险，目前费用压力比较大，远远不能支撑开办养殖业保险所投入的人力成本和固定费用。
建议：增加对保险公司经办养殖业保险的费用政策支持。
为了进一步推进我市城镇医疗保险工作的深入开展，更好地保障人民群众的身体健康和生活幸福，根据市政协20xx年工作安排，7月上旬，市政协科教文卫体委员会组织部分委员，由徐月凤副主席带队，对我市城镇医疗保险工作进行了调研。张建华主席听取了市人社局的汇报座谈。调研组深入临渭区和澄城县，通过听取汇报、查阅资料、走访座谈及到医院、药店、社区、企业实地察看等方式，对我市城镇医疗保险工作情况进行了比较全面深入的了解。现将调研情况报告如下：
通过调研，大家一致认为，我市城镇医保工作取得明显成效，目前已建立起以城镇职工、城镇居民为主的城镇医疗保障体系，城镇基本医保覆盖面迅速扩大，筹资水平不断提高，管理工作逐步规范，基层基本公共卫生服务体系逐步健全，就医环境逐渐改善，人民群众得到实惠。主要表现在以下几个方面：
一、城镇医保覆盖面稳步扩大，医保体系逐步健全
近年来，市政府高度重视城镇医疗保险工作，把城镇医保作为一项重要的民生工程来抓，市政府常务会议多次专题研究、安排、部署城镇医保工作，及时解决工作中的困难和问题，并相继出台多项相关政策，将国有困难企业职工、城镇灵活就业人员、在校大学生及职业院校学生、农民工及失地农民等纳入城镇医保范围，城镇医保体系逐步健全，医保覆盖面稳步扩大，目前已基本覆盖到城镇所有从业人员和居民。职工参保人数20xx年为17万人，20xx年底达到47.3万人，参保率94.4%。居民医保20xx年启动时登记参保25.4万人，20xx年底达到60万人，其中参保缴费37.7万人。全市城镇医保定点机构133家，定点零售药店246家，基本满足了参保人员看病购药的需要。
二、医保基金运行整体良好，保障水平不断提高
20xx年实行城镇医疗保险基金市级统筹后，医保基金规模迅速扩大，医保基金支付比例稳步提高，职工医保政策范围内平均支付比例提高到76%，居民医保提高到60%。医保基金最高支付限额不断提高，职工医保从原来的10万元左右提高到20万元（其中基本医疗封顶线10万元，大病互助基金10万元）。起付线逐步降低，其中职工起付线平均降低了30%，居民起付线平均降低了40%。门诊急诊抢救和职工15种门诊特殊慢性病也纳入统筹基金支付范围。基本医疗保险药品目录扩大到2196种。20xx年全市享受医保待遇的城镇职工35178人次，由基金支付医疗费用40328万元，居民16747人次，由基金支付4409万元。目前，全市城镇职工医保基金累计结余3.2亿元（含个人账户：.5亿元），居民医保基金结余1.2亿元（含中省市今年预拨财政配套资金6129万元）。
三、医保管理逐步规范，服务能力不断提升
市人社部门先后制定并完善了《渭南市城镇职工基本医疗保险参保缴费办法》、定点医疗机构和定点零售药店《管理办法》、《报销程序》等10多项制度性规定，使城镇医保管理和经办流程不断完善，医疗保险管理和经办工作基本实现了制度化、规范化、标准化。加强和完善了对定点单位的管理，建立了对定点单位的培训、巡查、考核、奖惩机制。加强了医保基金管理，不断完善监督机制和内部审计制度，没有发现基金流失问题。建立了信息网络平台，经办机构、定点医疗单位和零售药店初步实现了信息化管理。
加强了经办队伍建设，规范了经办人员服务行为，有效提高了管理水平。报销程序不断简化，实行了住院报销“直通车”。全面推行便民服务，医保“一厅式”办公受到参保群众和社会各界的普遍赞誉。
四、卫生服务网络逐步健全，群众就医环境明显改善
与医保制度的建立健全相适应，我市卫生基础设施建设步入了发展的快车道，全面加强了各级医疗卫生设施建设。特别是大力发展城市社区卫生服务，已初步形成了以社区为平台，以社区卫生服务站为基础，以居民为中心的社区卫生服务网络，初步形成了“小病进社区，大病到医院”的居民就医新模式，为城镇居民提供了较为价廉、便捷的医疗服务。同时，积极在韩城市、大荔县试点公立医院改革，县级医院与乡镇医院实行一体化管理，基本实现了政事分开、管办分开、医药品分开、营利与非营利分开的目标定位，群众就医更加方便，就医环境逐步改善。
存在问题
我市城镇医保工作取得了一定成效，城镇医保水平也有了一定提高，但是，与医疗卫生体制改革的目标相比，与人民群众的期望相比还有差距，还存在一些问题和困难，需要进一步研究解决。
一是实现全员参保难度较大。城镇医保制度要求全覆盖，但目前我市全员参保还有空挡。困难企业无力缴纳医保基金使职工不能参保，下岗职工无收入无力参保，灵活就业人员有病参保、无病断保，致使少数职工未能参保。城镇居民医保启动仅两年多时间，由于居民对医保政策了解较少，认识不足，致使参保率偏低。加之乡镇所在地的农业居民与城镇居民有重复登记现象，致使登记人数多，实际缴费人数少，这些都影响了城镇医保的全覆盖。
二是管理服务水平有待提高。医疗保险市级统筹后，一些县级医保经办机构责任管理意识淡化，审核把关不严，增加了基金的运行风险。城镇医保计算机管理系统还不完善，且县际、区域之间参差不齐，个别县住院报销还停留在手工结算阶段，对参保对象数据的录入也依赖手工操作完成，与定点医院、药店不能实现信息共享，给参保人员办理医保业务带来诸多不便。经办机构基层一线专业型工作人员不足，医管专业人才缺乏，经办队伍整体业务能力有待提高。基金使用管理仍需加强，基金支付比例仍有较大提升空间，患者实际承担的医疗费用仍然偏高，存在普通人家因一人患病住院而使全家生活窘紧甚至因病致贫的现象。
三是就医成本虚高。公立医院改革缓慢，以药养医问题没有根本改变，过度医疗问题依然突出。医疗扩张性消费状况比较严重，一些大型设备、贵重医用材料的使用率偏高，大处方、滥检查等现象依然存在。部分医疗机构的过渡医疗和医疗卫生服务行为的不规范，不仅增加了患者的经济负担，也增加了医保的成本。
四是社区卫生服务水平较低。大多数社区门诊存在着服务功能不全、人员素质不齐、设备配套不足、技术力量薄弱等状况，不少软、硬件建设达不到上级规定的标准，患者首诊、康复没有有效分散在三级以下医院，还不能完全满足参保居民“小病进社区、大病进医院”的基本要求。
随着国家“三农”投入的不断加大，农业生产科技和农业生产风险补贴机制也日益完善，自__年起，我县陆续出台了高效农业保险财政补贴政策。“国家补贴保险”成了新农村建设中颇具经济魅力的字眼，农业保险补贴为农民撑起一把遮风挡雨的保护伞，高效设施农业保险补贴及高效农业种养殖业保险补贴成为各级政府引导农民增收致富的一种激励手段。高效农业保险补贴政策运行近7年了，究竟给广大农民带去了多少实惠，农民如何看待“高效农业保险补贴”，“ 高效农业保险补贴”还存在哪些需要完善的方面，就这些问题，笔者进行了调研。
一、财政补贴实施基本情况
据笔者调查，__镇是全县经济作物重镇之一，从__年起实施高效农业保险制度。保险品种从当时的能繁母猪增加到育肥猪，__年参保品种呈多样化，有油桃、梨、钢架大棚、河蟹养殖等品种。参保率和保险品种逐年提高，财政对参保农户的保费补贴标准在逐年提高，其中肉用仔鹅、育肥猪、肉鸡、荷藕、内塘河蟹等品种高效农业保险的保费，各级财政补贴达70%；能繁母猪、奶牛品种高效保险各级政府补贴高达80%。到目前为止，全镇参加高效农业保险的品种已有七种，广大农户受益匪浅。
二、存在的主要问题
目前，高效农业保险补贴工作在宣传动员、承保核实、防灾减损、查勘理赔、资金配套、财务运作等环节存在一定问题，值得关注。
1、宣传动员待加强，参保意识待提高。由于农民受传统小农意识影响，理解和接受保险的观念较弱，对补贴政策缺乏了解，往往要等到“殃及池鱼”，才会“怦然心动”。加之现有经营规模较小，预期收益较低，不愿再付出保险成本，如葡萄产销专业合作社。由于赔付率有很大的不确定性，受当年度的台风、暴雨、持续高温等自然灾害的影响较大，农户自愿投保积极性有待提高。
2、服务机构不健全，行政推动难维持。从目前情况看，县镇村高效农业保险工作几乎全部依靠基层组织行政来推动，类似于农业保险公司机构还未将保险产品的经营服务延伸到乡镇村组户，还没有真正建立让农民更积极、更踊跃、更放心的基层保险机构与队伍，农业保险机构应有的纽带和桥梁作用根本没有发挥。
3、保险成本费用高，理赔定损难公正。高效农业保险费率偏高。一方面是易受自然灾害影响的品种，农民是急于投保，其出险率和赔付率就高，保险公司就有亏损，如能繁母猪保险业务。另一种是旱涝保收的品种，农民则不愿参加保险，造成保险公司无利可获，经营成本上升，因此费率也高，如旱生蔬菜保险业务。理赔定损难公正。一方面是农业保险从业人员大多数是镇村干部兼职，未经专门的培训，机械性多、灵活性少；保守型多、开拓型少。按照理赔条款的'条条框框，许多损失不在范围内，但因其考虑化解农村基层干群矛盾实际，特殊原因的，也适当赔偿。另一方面是承保标的是动植物，流动性大，基本信息难把握，要制定出一个公平合理的、让农户满意的理赔标准就较困难。
4、资金配套难保障，财务核算待加强。作为惠民之举，国家出台了政策性农业保险财政补贴政策，由各级财政和农户共同负担保费。但从实际经营情况来看，农业保险的组织发动工作主要依靠县镇两级政府，而农业大县与重镇，往往都是财力弱县镇，配套补贴资金负担相对较重。
5、保费指标下达不合理，有虚增保费、虚支赔额的违纪现象。据调查，有些地方主管农业保险部门为片面追求保费指标，不顾当地实情，以粮食种植面积的40%下达高效农业保险面积和保费，造成基层虚增保源和保费，出现集体垫付保费、虚报定损理赔、骗取上级财政补贴行为。在实际工作中，也容易出现个别参保户多次报灾，以轻报重，以少报多等虚报现象。同时，镇村两级对农业保险代事代办财务核算制度不统一。
三、几点建议
高效农业保险保费财政补贴的实行在转移农业风险、减轻政府负担、引导农民积极参保投保等方面起到了“四两拨千斤”的作用。为此，笔者建议从以下几方面加以完善：
1、应当建立差别化的农业保险财政补贴政策。积极争取中央和省级财政给予更多的补贴资金，加大对农业大县重镇或者欠发达县镇的财政补贴力度，提高当地开办农业保险的积极性。对相关重点保险品种进行适当补贴，提高财政对保费的补贴额度，以减轻农民个人保费负担压力。建议将是否参加高效设施农业保险作为高效农业发展扶持奖励的前置条件。
2、强化宣传动员，增强保险意识。将高效农业保险精神宣讲到户，讲清政策，讲透条款，使得种养大户能充分认识到高效设施农业保险是为了降低他们农业经营风险，增强他们抵御自然灾害的能力，从而引导他们自觉自愿参保。
3、完善考核机制，力求务实为民。高效农业保险补贴工作尚处于摸索和尝试阶段，很多工作需要进一步加强和完善。一是完善基层考核机制。高效农业保险补贴的推广实施成功与否关键在基层干部。摒弃部分干部对高效农业保险工作视为“多此一举、忙中添乱”“多一事不如少一事”的错误认识。二是纠正以粮食种植面积一定比例下达保费指标做法，切实为基层办实事，为农户办好事。
4、加强队伍建设，规范核算行为。应加强部门协调，明确各职能部门管理责任。财政、人保、农经、气象、农技等部门加强沟通联系，强化部门协调，形成合力，各守其职。建立农业核灾定损工作组织和三农保险专兼职队伍，定期对核保和定损人员进行业务培训，并加强对基层财政、农经部门、行政村有关保险代理代办业务培训。
我区目前共有家禽养殖规模场及散养户324户，共计存栏达到898966羽。今年我区虽然没有发生h7n9疫情，但是外地发生的人感染h7n9对我区家禽养殖业造成的影响却是非常明显的，主要表现在肉鸡、鸡苗滞销，价格下跌。我局工作人员走访各养殖户及市场发现，自从出现h7n9禽流感以后，我区活鸡的销量就减少许多，进货数量减少，存货也不多，鸡苗价格因h7n9禽流感影响销量下降70%左右。肉鸡价格比h7n9禽流感疫情影响前下降了40%左右。一位种禽养殖商表示，以前鸡苗2元/只，现在2角/只都没人买；原来肉鸡养殖成本价在7元/斤左右，目前销售价4元左右/斤，卖不出去的只能做无害化处理，养殖生意面临重大危机，各养殖商家表示再继续下去，将难以维持。
在我局工作人员走访调查的过程中，各养殖户均表示由于养殖企业产品价格下跌，销售困难，生产企业几乎没有资金回笼，但还需要大量的饲料等成本投入，因此面临着流动资金严重短缺的巨大压力，目前有种鸡场已出现出手种鸡的情况。养殖企业均希望上级部门能够给予资金方面的补助。开展家禽养殖保险对家禽养殖企业有重大的积极意义，并表示虽然肉鸡的饲养周期比种鸡短，但是开展养殖保险同样意义重大。
根据养殖企业反馈的意见，希望家禽养殖保险的责任范围不仅仅限制在重大动物疫情，应该也包括各种自然灾害等意外造成的损失。
由于家禽的体积相对牲畜小，而且数量大。保险承保及理赔的操作难度上比能繁母猪保险困难许多，建议对参保的家禽实行加挂脚牌等方式加以标记。在理赔的过程中，由兽医主管部门先提出意见是否属于理赔的责任范围。
养殖企业表示，在刚刚经历h7n9的影响，他们负担保费的比例如果过高，会难以负担，希望由政府负担80%的保费，又养殖户负担20%。
浙江是典型的中小企业大省，中小企业已成为推动经济增长的重要力量。截至20xx年末，全省有各类中小企业113万家，占企业总数的99.6％，税收贡献率和就业贡献率分别达到86.5％和95.7％。为了掌握当前中小企业参保情况及制约因素，促进保险业更好地服务于中小企业发展，浙江保监局近期根据《中小企业标准暂行规定》（国经贸中小企[20xx]143号）的界定标准，在全省范围内抽取1220家各类中小企业进行问卷调查，并实地走访了绍兴、台州等中小企业密集区，通过召开专题座谈会、听取当地政府、中小企业以及保险公司代表的意见和建议，对中小企业财产保险的相关问题进行了调研。
一、中小企业参保基本情况及特点
据不完全统计，截至20xx年末，浙江省（不含宁波，下同）参加财产保险的中小企业合计82491家，占中小企业总数的7.3％。20xx年，中小企业在企财险、责任险和信用保证险的保费支出分别为13.42亿元、2.78亿元和0.16亿元，风险保障金额分别为10389.31亿元、14155.67亿元和94.95亿元。调查显示，易受水灾、火灾、爆炸等影响的高风险企业参保率较高，如随机样本中制造业占29.42％，纺织业占11.84％，化工业占9.12％，服装业占6.67％，皮革业占4.04％等。中小企业参保的主要特点如下：
（一）参保面较低。20xx-20xx年，浙江省参保中小企业分别为64923家、84843家和82491家，参保率分别为6.5％、8.1％和7.3％，远远低于广东、江苏等省份。大量的中小企业游离在保险服务体系之外。
（二）投保险种集中。企财险是中小企业最主要的投保险种，占20xx年保费总支出的82％，且投保最集中的是财产综合险，其次是财产一切险和财产基本险。相反，投保责任险和信用保证险等险种的中小企业较少，保费支出占比分别为17％和1％，且有不断降低的趋势。
（三）不足额投保现象较为突出。调查表明，20xx年保险金额在500万元以下的中小企业55876家，占比67.7％；500万元-1000万元的8206家，占比9.9％；1000万元-3000万元的8466家，占比10.26％；3000万元以上的10276家，占比12.14％。保险金额区间分布不均，企业资产受保险保障部分占比较低，存在较大的风险隐患。
（四）参保企业区域分布特征明显。近3年来，杭州、绍兴、嘉兴和金华地区中小企业参保数量较多且保持相对稳定，分别占当年全省参保企业的72.26％、59.5％和75.25％。而温州、台州等沿海地区受台风灾害和保险公司承保政策等因素影响，参保数量呈现较大的波动，如温州20xx年参保企业5194家，20xx年为20247家，而20xx年减少至4595家。
二、中小企业“参保难”的主要表现及成因
中小企业保险需求是一种引致的、不连续的、多层次的需求，易受到行业环境和地理环境的影响。目前中小企业保险的整体经营环境建设比较滞后，一些体制性制约因素仍待解决，“市场错位”或“市场缺位”难以在短期内根本消除，部分中小企业的保险需求未能得到满足。主要表现为：
（一）高风险行业、地区保险需求旺盛，而保险供给较为谨慎，部分中小企业参保困难。从区域分布上看，浙江省中小企业主要集中在温州、台州等东南部地区，由于台风、洪水灾害频繁，当地中小企业对包含台风、暴雨、洪水等水灾责任的财产综合险、一切险等保险产品需求旺盛，但保险公司企财险业务普遍出现巨额亏损，如温州市、台州市近三年保险公司企财险平均赔付率高达295.4％和352.6％。由此产生一系列矛盾：一是巨额保险赔付导致经营亏损与保险价格持续低水平运行的矛盾；二是企业投保意愿强烈与保险公司承保能力不足或萎缩的矛盾；三是保险公司商业化运作与承担社会责任之间的矛盾。迫于各自总公司的严格考核，保险分支机构只能收紧承保条件，根据管理能力、历年赔付情况对企业实行区别对待，造成一些风险高、管理差的中小企业脱保，形成了“市场缺位”。
（二）部分保险产品针对性差，保险责任过窄，中小企业较难选择合理的保险产品进行投保。浙江省中小企业地区、行业分布广泛，管理水平各异，对保险的需求是多层次的。如商业和服务业类中小企业面临的主要是责任赔偿风险，保险需求更多体现在责任险方面；工业、建筑和运输业类中小企业可保财产数量大，且有些属高危行业，保险需求更多是企财险和责任险。而现行保险产品市场灵敏度低，产品“通用性”明显而“个性化”缺失。如企业财产基本险和综合险在费率核定以及责任限定时以企业工业等级为基础，难以满足集团化企业的多样化需求。另外，适用于小型个体私营企业的保险产品较少，保险责任较狭窄，产品市场化程度不高，企业购买欲望不强。
造成中小企业“参保难”的原因主要有以下几个方面：
一是企业自身因素：对保险功能认识相对不足，投保积极性不高；资本实力较弱，赢利能力较差，保险购买力相对不足；财务管理不规范，大量信息失真，且逆选择明显。
二是保险机构因素：经营观念陈旧，开拓动力不足；保险产品市场灵敏度低，针对性不强，难以满足企业多样化的需求；产品定价与承保风险不完全匹配，有效承保能力不足。
三是外部机制因素：缺乏对中小企业保险的专项扶持政策，在一些高风险、高责任的领域，商业保险产品部分地充当了政府公共产品，代替政府履行社会管理职能，而相应的税收优惠、保费补贴、费用补贴等支持政策比较缺乏，制约了保险公司产品供给的积极性；缺乏中小企业信用征信管理体系，导致承保、理赔纠纷较为普遍，对保险公司承保和中小企业投保的积极性影响较大；信用信息平台缺失，高额的信息搜索成本，一定程度上加剧了供求矛盾。
三、推动中小企业保险发展的政策建议
推动中小企业保险发展，必须多方联手、多管齐下。中小企业要健全财务管理体系，完善企业风险管理制度；保险公司要加快产品创新，改善服务，培育和开发中小企业保险资源；各级政府要适时出台相关扶持和配套政策，为中小企业保险发展创造良好的经营环境。
（一）建立中小企业保险发展平台。加快成立地方政策性保险法人机构，根据浙江实际开发区域性保险产品，服务中小企业发展；赋予各地有关部门相关职责，负责组织和引导中小企业积极参保，推动和协调强制保险工作；完善全省企业联合征信数据平台，增加中小企业信用记录，扩大企业信用信息运用范围和手段，为保企双方提供充分的信息服务。
（二）研究制定鼓励政策。根据浙江省实际及社会经济发展需要，确定实施强制保险的重点范围和特殊领域，出台地方性法规和政策，并予以一定财政扶持。一是在建筑、采掘、勘探、烟花爆竹等高危行业中小企业实施强制性的雇主责任保险。二是在中小企业中鼓励推行雇主责任保险，并作为工伤保险基本保障的有效补充。三是在省级以上名优产品中大力推行产品责任保险，对部分关系民生、健康的产品实施强制保险。
（三）加强和改善对高新技术企业的保险服务。对符合产业发展的高新技术企业实行资金扶持，对投保企业给予一定比例的保费补贴，并在其他方面提供优惠政策或优先权。如允许高新科技研发保险费支出纳入企业技术开发费用，享受国家规定的税收优惠政策，推动建立高新技术企业产品研发、科技成果转让的保障机制。
（四）继续完善中小企业出口信用保险政策。延长出口信用保险保费补贴政策，降低出口企业的支出成本，引导出口企业利用出口信用保险规避风险、提高竞争力；推广杭州、金华等地有关贴息政策的经验，在省级层面研究制定信用保险融资贴息政策，降低企业的融资成本，鼓励出口企业充分利用信用保险融资。
（五）加快产品和服务创新，增强中小企业保险服务能力。积极推动保险公司在机构设置、营销渠道等方面创新思路和模式，优化中小企业保险服务网点；研究建立中小企业保险创新产品保护机制，制定特殊激励和保护政策，调动保险公司产品创新的积极性；鼓励保险公司加强中小企业风险查勘和评估，建立风险预警机制，提高企业防灾防损水平。